融資租賃的業(yè)務(wù)范圍

　　金融租賃(FinancialLeasing)自上世紀(jì)80年代初引入我國至今，已近40年。那么融資租賃的業(yè)務(wù)范圍大家了解哪些?

　　融租賃公司由銀監(jiān)會前置審批和監(jiān)管，并出臺了《金融租賃公司管理辦法》。在《金融租賃公司管理辦法》第三章明確規(guī)定了業(yè)務(wù)范圍，包含了金融租賃公司資產(chǎn)(投資)和負債(融資)可以操作的業(yè)務(wù)：

　　(一)融資租賃業(yè)務(wù)

　　金融租賃公司資產(chǎn)端的主營業(yè)務(wù)，較為常見的業(yè)務(wù)類型有直接租賃業(yè)務(wù)、售后回租業(yè)務(wù)、聯(lián)合租賃業(yè)務(wù)等。

　　(二)轉(zhuǎn)讓和受讓融資租賃資產(chǎn)

　　金融租賃公司與租賃同業(yè)之間的合作，既有資產(chǎn)業(yè)務(wù)的合作(受讓)，也有負債業(yè)務(wù)的合作(轉(zhuǎn)讓)。

　　(三)固定收益類證券投資業(yè)務(wù)

　　主要為投資債券，包括國債、金融債、企業(yè)債等，獲得固定收益。

　　(四)接受承租人的租賃保證金

　　在融資租賃交易中較為普遍，既是金融租賃公司緩釋風(fēng)險的一種手段，也是承租人企業(yè)的一項增信(擔(dān)保)措施。

　　(五)吸收非銀行股東3個月(含)以上定期存款

　　金融租賃公司與股東的負債業(yè)務(wù)，規(guī)定了金融租賃公司吸收存款只能與其非銀行股東進行，并規(guī)定了吸收存款的類型和期限。

　　(六)同業(yè)拆借

　　由于金融租賃公司屬于銀監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)，故金融租賃公司可在銀行間市場進行線上拆借業(yè)務(wù)，既有拆出亦有拆入，用以補充資金流動性，同業(yè)拆借的最長期限是3個月，額度不超過公司凈資本。

　　(七)向金融機構(gòu)借款

　　如果說同業(yè)拆借為金融租賃公司的線上負債業(yè)務(wù)，那么向銀行、信托公司等金融機構(gòu)借款屬于金融租賃公司線下的負債業(yè)務(wù)。

　　(八)境外借款

　　一般來說，由于境外借款成本相對較低，金融租賃公司在操作飛

　　機租賃業(yè)務(wù)時通常會采用此種方式進行融資。

　　(九)租賃物變賣及處理業(yè)務(wù)

　　通常是指金融租賃公司在經(jīng)營性租賃業(yè)務(wù)模式下，當(dāng)租賃期限屆滿時可以選擇將租賃物變賣及處置，將租賃物余值變現(xiàn)。在融資租賃業(yè)務(wù)模式下，如因承租人違約造成出租人(金融租賃公司)損失，可根據(jù)合同約定將租賃物變賣及處置，但在實際操作中并不常見。

　　(十)經(jīng)濟咨詢

　　此業(yè)務(wù)可以說是金融租賃公司的中間業(yè)務(wù)，是指金融租賃公司提供的與融資租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的咨詢服務(wù)，也可以是金融、會計、稅收、法律、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟等方面的專項咨詢服務(wù)。

　　除上述十項業(yè)務(wù)外，《金融租賃公司管理辦法》還規(guī)定：銀監(jiān)會批準(zhǔn)，經(jīng)營狀況良好、符合條件的金融租賃公司可以開辦下列部分或全部本外幣業(yè)務(wù)：

　　(一)發(fā)行債券

　　金融租賃公司發(fā)行金融債已成為其融資的重要渠道之一。

　　(二)在境內(nèi)保稅地區(qū)設(shè)立項目公司開展融資租賃業(yè)務(wù)

　　目前國內(nèi)金融租賃公司在操作飛機租賃業(yè)務(wù)時，多采用在境內(nèi)保稅區(qū)設(shè)立項目公司(SPV)的方式，以達到風(fēng)險隔離及遞延納稅的目的。

　　(三)資產(chǎn)證券化

　　這是金融租賃公司在負債業(yè)務(wù)端繼同業(yè)拆借、向金融機構(gòu)借款、發(fā)行債券外又一重要的融資渠道，是指金融租賃公司集合一系列用途、性能、租期相同或相近，并可以產(chǎn)生大規(guī)模穩(wěn)定的現(xiàn)金流的租賃資產(chǎn)(租賃債權(quán))，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)換成可以在金融市場上出售和流通的證券的過程。

　　(四)為控股子公司、項目公司對外融資提供擔(dān)保

　　常見于金融租賃公司在操作飛機租賃業(yè)務(wù)時為其設(shè)立的SPV對外融資提供擔(dān)保。

　　(五)銀監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)

　　金融租賃公司的業(yè)務(wù)范圍除了上文介紹的之外，還可就新的業(yè)務(wù)類型事前與監(jiān)管部門進行充分的請示和溝通，獲得監(jiān)管部門的專業(yè)指導(dǎo)和建議后開展業(yè)務(wù)。

　　5萬億的融資租賃市場商業(yè)價值何在

　　融資租賃是金融創(chuàng)新的中堅力量，“永遠去好奇，事物背后為什么是和為什么不是;永遠去好奇，一個事物如果說按照我們所理解的方式去做了之后，它又會變成怎樣。”方蔚豪認為，對于未來充滿好奇和期待，勇于做出創(chuàng)新和嘗試，是行業(yè)需要具備的特質(zhì)。

　　平安租賃在業(yè)內(nèi)直面市場，對客戶進行“貼身化”開發(fā)，摸索出1.0時代專業(yè)化的產(chǎn)業(yè)租賃模式，從空間、風(fēng)險、匹配、收益、競爭等五個維度設(shè)立模型化的適租行業(yè)評估標(biāo)準(zhǔn)，在適租行業(yè)迅速推行，尋找到多個市場藍海。

　　方蔚豪表示：“公司在剛剛成立開始，我們就在考慮怎么樣從當(dāng)下的模式進行下一個模式的演變和遞進，未來租賃的前景在什么地方。”所以，完成1.0時代布局后，平安租賃主動在業(yè)內(nèi)提出“創(chuàng)新租賃”和“租賃2.0時代”戰(zhàn)略：

　　其一，經(jīng)營性租賃的代表飛機租賃兼具實物和金融雙重屬性，保值性強，收益穩(wěn)健，且能夠滿足大量資金的投資需求，有望成為融資租賃業(yè)務(wù)領(lǐng)域的“鎮(zhèn)倉石”;

　　其二，中國是全球最有活力和最具潛力的互聯(lián)網(wǎng)金融市場，融資租賃+互聯(lián)網(wǎng)坐擁得天獨厚的優(yōu)勢，前景廣闊;

　　其三，個人消費端租賃被寄予厚望，中國面臨消費升級，2C和2小B的部分在中國有無數(shù)的可能性;

　　其四，平安租賃正在斥資超百億布局的第三方影像中心是運營租賃的主力軍，更被吳曉波認為這個藍圖“和深入的大數(shù)據(jù)挖據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)公司的技術(shù)迭代結(jié)合起來的話，再過三五年，中國整個醫(yī)療健康的生態(tài)會被徹底顛覆。

　　“我們現(xiàn)在走在行業(yè)探索的前沿，適合全行業(yè)未來著力發(fā)展的棲息地尚未可知。目前我們箭發(fā)五支——個人與互聯(lián)網(wǎng)、物件與運營、輕資本，究竟哪幾支真正代表了行業(yè)未來，仍在探索之中，但可以確信，這其中必定會出現(xiàn)全行業(yè)未來的著力方向。”方蔚豪表示。

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