項(xiàng)目績效事前評估報告（精選17篇）

　　隨著社會不斷地進(jìn)步，報告有著舉足輕重的地位，我們在寫報告的時候要注意語言要準(zhǔn)確、簡潔。一聽到寫報告馬上頭昏腦漲？下面是小編為大家收集的項(xiàng)目績效事前評估報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 1

　　一、評估對象基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目立項(xiàng)背景

　　公安工作是鞏固國家政權(quán)的重要工作，公安機(jī)關(guān)是人民民主專政的重要工具，是武裝性質(zhì)的國家治安行政力量和刑事司法力量，肩負(fù)著打擊敵人、保護(hù)人民、懲治犯罪、服務(wù)群眾、維護(hù)國家安全和社會穩(wěn)定的重要使命。公安基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)是司法體制和工作機(jī)制改革工作中的一項(xiàng)重要內(nèi)容，是國家政權(quán)建設(shè)的重要組成部分，事關(guān)公安工作和公安事業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展，是公安機(jī)關(guān)保障公安工作的物質(zhì)依托和基礎(chǔ)。多年來，國家高度重視公安機(jī)關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，先后出臺了《中共中央轉(zhuǎn)發(fā)政法委員會關(guān)于深化司法體制和工作機(jī)制改革若干問題的意見的通知》（［20xx］19號）、《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)政法基礎(chǔ)實(shí)施建設(shè)管理工作的意見》發(fā)改投資字［20xx］20xx號等文件，以推動和規(guī)范公安系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工作。我國處在社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制初步建立時期，由于高度集中的計劃經(jīng)濟(jì)體制下所遺留的歷史問題與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中出現(xiàn)的一些新的矛盾相互交織，由于利益格局的調(diào)整與地區(qū)發(fā)展的不平衡，以及改革過程中配套措施的完善需要一個過程等原因，群體 性事件可能會繼續(xù)增多。由于新舊體制交替過程中管理漏洞、空隙較多，社會控制能力減弱，刑事案件總量有可能繼續(xù)增長，有組織犯罪、嚴(yán)重暴力犯罪、經(jīng)濟(jì)犯罪等活動仍將突出，賣淫 嫖 娼、色情活動、拐賣人口、毒品犯罪等社會丑惡現(xiàn)象也可能會繼續(xù)蔓延發(fā)展。要確保公安機(jī)關(guān)打擊、防范敵對勢力、敵對分子破壞活動和刑事犯罪活動，嚴(yán)格各項(xiàng)治安管理，妥善處置各類突發(fā)事件任務(wù)的完成，必須努力探索確立在新形勢下，大力加強(qiáng)公安警務(wù)保障工作的新思路，按照《人民警察法》關(guān)于國家保障公安人力、財務(wù)和物力發(fā)展的有關(guān)規(guī)定，確定未來15年的主要發(fā)展目標(biāo)。面對公安機(jī)關(guān)警力不足、技術(shù)裝備落后、各項(xiàng)業(yè)務(wù)設(shè)施基礎(chǔ)薄弱的現(xiàn)狀，必須在挖掘現(xiàn)有警務(wù)保障資源潛力的同時，適當(dāng)增加警力，大力發(fā)展和健全公安事業(yè)，加強(qiáng)警用裝備與業(yè)務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快推廣、應(yīng)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)成果，提高公安科技水平。文水縣公安局承擔(dān)著全縣范圍內(nèi)維護(hù)社會穩(wěn)定、打擊違法犯罪、保護(hù)人民生命財產(chǎn)安全，建設(shè)和諧社會，保護(hù)全縣經(jīng)濟(jì)和社會各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)中國夢的重要作用。近年來，從公安領(lǐng)導(dǎo)管理層到全體民警始終堅持“以人為本、規(guī)范執(zhí)法”為核心，努力樹立公安形象，在打擊違法犯罪活動，維護(hù)社會穩(wěn)定，維護(hù)公民的合法權(quán)益，為建設(shè)和構(gòu)建和諧的警民關(guān)系，服務(wù)文水縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了顯著的成績。隨著文水縣經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，公安工作任務(wù)繁重。隨著社會的進(jìn)步發(fā)展和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對公安工作的要求也越來越高，相應(yīng)的職能科室不斷新增、工作人員數(shù)成倍增長，加之各類業(yè)務(wù)技術(shù)用房的增設(shè)以及建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的提高，現(xiàn)有面積已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足使用要求，以至于每次有新職能科室成立、新功能區(qū)室建設(shè)和原有功能區(qū)室更新標(biāo)準(zhǔn)改造、人員新增的情況時只能因陋就簡，無法做到更高的標(biāo)準(zhǔn)。20xx年7月山西省公安廳下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)全省公安基層所隊(duì)警務(wù)保障用房建設(shè)及設(shè)施配置實(shí)施方案》的文件，要求實(shí)現(xiàn)城市基層民警一人一張床，房間短缺問題成了以上工作進(jìn)一步開展最大的制約因素。尤為突出的是因業(yè)務(wù)技術(shù)用房嚴(yán)重短缺，110指揮中心和視頻監(jiān)控中心用房緊張，無法根據(jù)新標(biāo)準(zhǔn)擴(kuò)建；按上級要求正在建設(shè)的辦案中心，也只能擠占各部門本就擁擠的辦公和其他業(yè)務(wù)用房，給全局及各部門都造成工作上的諸多不便。因備勤用房嚴(yán)重不足，給民警值班備勤和快速反應(yīng)機(jī)制帶來嚴(yán)重影響，造成部分突發(fā)事件不能快速反應(yīng)及時處置。

　　文水縣公安局現(xiàn)位于縣城西大街，占地面積9.3畝，現(xiàn)辦公及業(yè)務(wù)技術(shù)用房主要包括一棟建于 年的4層辦公大樓（建筑面積2890㎡）和一棟建于20xx年的三層指揮樓（面積939㎡），這兩棟樓均按照當(dāng)時的民警人數(shù)和用房標(biāo)準(zhǔn)立項(xiàng)建設(shè)。近年來，隨著局機(jī)構(gòu)增設(shè)、人員增加和系統(tǒng)設(shè)備添置，社會治安形勢日益復(fù)雜，維護(hù)穩(wěn)定的任務(wù)日益繁重，現(xiàn)有的辦公及業(yè)務(wù)技術(shù)用房根本無法滿足公安各項(xiàng)工作開展需要。

　　一是文水縣公安局4層辦公樓結(jié)構(gòu)為磚混結(jié)構(gòu)，基礎(chǔ)形式為鋼筋混凝土條形基礎(chǔ)，上部主體結(jié)構(gòu)承重墻體采用燒結(jié)普通磚砌筑，樓板為混凝土預(yù)制板。經(jīng)太原茂通建設(shè)工程檢測有限公司對該局辦公樓安全性及抗震性能進(jìn)行了現(xiàn)場檢測，鑒定結(jié)論為，“文水縣公安局 辦公樓安全等級綜合評定為Dsu級，抗震綜合能力不滿足當(dāng)?shù)乜拐鹁C合能力不滿足當(dāng)?shù)乜拐鹪O(shè)防要求，建議拆除重建”。

　　二是人員增加導(dǎo)致辦公用房極度擁擠。20xx年至20xx年，文水縣公安局人數(shù)已達(dá)800余人，但是，設(shè)該局的實(shí)際辦公用房面積扣除大型會議室、機(jī)房和食堂、服務(wù)窗口等場所后僅剩約20xx㎡，遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到《黨政機(jī)關(guān)辦公用房建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》（建標(biāo)169－20xx）中規(guī)定的定編人員人均9－24㎡的標(biāo)準(zhǔn)，局一些部門辦公場所擁擠不堪，有的甚至十幾個人擠在一間辦公室，辦公條件及環(huán)境很差。

　　三是增設(shè)的機(jī)構(gòu)部門沒有獨(dú)立的辦公場所。20xx年以來，文水縣公安局根據(jù)市委、市政府和上級公安機(jī)關(guān)的要求，先后成立了行政審批股、新型網(wǎng)絡(luò)犯罪偵查大隊(duì)、巡特警大隊(duì)等警種和部門，縣禁毒辦等機(jī)構(gòu)也掛靠在該局。由于辦公用房緊張，上述新增機(jī)構(gòu)部門都沒有固定獨(dú)立的辦公場所，只能與該局其他部門合署辦公，影響了業(yè)務(wù)工作開展和隊(duì)伍建設(shè)管理。

　　四是技術(shù)用房建設(shè)達(dá)不到上級制定的標(biāo)準(zhǔn)。近年來，為應(yīng)對日益動態(tài)化、信息化的'維穩(wěn)治安形勢，文水縣公安局深入實(shí)施科技強(qiáng)警戰(zhàn)略，大力加強(qiáng)以刑偵、技偵、網(wǎng)偵、圖偵為核心的專業(yè)技術(shù)建設(shè)和社會治安防控體系建設(shè)。但是，該局網(wǎng)絡(luò)安全偵控機(jī)房、取證分析實(shí)驗(yàn)室等技術(shù)用房面積不達(dá)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)重制約公安信息化建設(shè)。上級公安機(jī)關(guān)因面積不達(dá)標(biāo)準(zhǔn)不予下發(fā)技術(shù)權(quán)限，并多次督促該局盡快改善實(shí)驗(yàn)室、機(jī)房面積，但由于現(xiàn)有的業(yè)務(wù)技術(shù)用房已無法擴(kuò)展，遲遲得不到有效解決。

　　五是辦案區(qū)狹小擁擠。文水縣公安局辦案區(qū)現(xiàn)有面積僅210㎡，省公安廳、市公安局要求該局建設(shè)專門用于處理群眾來訪、進(jìn)行詢問、訊問、辨認(rèn)、情報采集、案情分析、專家審卷、整檔立卷等辦案工作的用房，但因場所限制，難以為警務(wù)實(shí)戰(zhàn)提供有力保障。

　　同時，目前全縣集中閑置存量房中無適合公安局調(diào)劑、置換和租用的辦公和業(yè)務(wù)技術(shù)用房。

　　當(dāng)前文水縣正處于經(jīng)濟(jì)跨越發(fā)展關(guān)鍵時期，公安機(jī)關(guān)職責(zé)任務(wù)艱巨繁重，解決辦公和業(yè)務(wù)技術(shù)用房不足問題，是各項(xiàng)功能區(qū)室及技術(shù)用房高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)、高效率服務(wù)公安工作大局的前提和保障。既是維護(hù)全縣社會治安穩(wěn)定的需要，也有利于公安機(jī)關(guān)執(zhí)法規(guī)范化建設(shè)和文水公安工作長遠(yuǎn)發(fā)展。當(dāng)前公安工作面臨新形勢、新情況、新任務(wù)，為保障和促進(jìn)公安機(jī)關(guān)工作與時俱進(jìn)，進(jìn)一步落實(shí)公安部的“四項(xiàng)建設(shè)”標(biāo)準(zhǔn)，改善基礎(chǔ)設(shè)施薄弱、技術(shù)設(shè)施落后的現(xiàn)狀。

　　鑒于上述情況，重新選址新建文水縣公安局 辦公和業(yè)務(wù)技術(shù)用房迫在眉睫、刻不容緩。

　　為此，文水縣委、縣政府研究同意并報呂梁市人民政府批復(fù)新建文水縣公安局辦公和業(yè)務(wù)技術(shù)用房項(xiàng)目。

　　（二）項(xiàng)目主要內(nèi)容

　　項(xiàng)目規(guī)劃用地面積20000平方米、約合30畝，總建筑面積30263平方米。本項(xiàng)目建設(shè)一棟地上十一層地下一層的辦公和業(yè)務(wù)技術(shù)綜合大樓。地上建筑面積20263平方米，包括行政辦公用房14132平方米，業(yè)務(wù)技術(shù)用房6131平方米。地下建筑面積10000平方米，其中4907平方米按平戰(zhàn)結(jié)合方式建設(shè)，平時為車庫和設(shè)備用房，戰(zhàn)時為六級乙類二等人員掩蔽所，防護(hù)等級為乙級。其余按地下車庫、備用房、物資庫房建設(shè)。同時配套建設(shè)室外管線工程、消防水池、硬化工程（道路、門前廣場、停車場）、綠化工程、室外照明、圍墻及大門等。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　1、項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)

　　數(shù)量指標(biāo)：項(xiàng)目規(guī)劃用地面積：指標(biāo)值30畝，總建筑面積30263平方米，

　　質(zhì)量指標(biāo)：竣工驗(yàn)收合格率：指標(biāo)值100％，

　　時效指標(biāo)：項(xiàng)目建設(shè)周期：指標(biāo)值24月，

　　成本指標(biāo)：土地開墾費(fèi)平均成本：指標(biāo)值50000元／畝，

　　2、效益指標(biāo)

　　社會效益指標(biāo)：辦公條件改善：指標(biāo)值定性提高，

　　可持續(xù)影響指標(biāo)：打擊罪犯和服務(wù)社會的能力：指標(biāo)值定性提高

　　3、滿意度指標(biāo)

　　服務(wù)對象滿意度：民警滿意度　指標(biāo)值100％

　　4、項(xiàng)目資金構(gòu)成項(xiàng)目總投資為198 95.81萬元。其中：建安工程費(fèi)用為16712.19萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用1709.86萬元，預(yù)備費(fèi)1473.76萬元。建設(shè)所需資金申請上級專項(xiàng)資金，不足部分由縣財政資金解決。項(xiàng)目建設(shè)周期為18個月，實(shí)施計劃建議安排如下：

　　20xx年01月，完成可行性研究、立項(xiàng)工作；

　　20xx年02月～05月，完成勘察、設(shè)計、招投標(biāo)工作；

　　20xx年06月～20xx年06月，工程施工、竣工驗(yàn)收并投入使用；

　　二、事前績效評估工作開展情況

　�。ㄒ唬┰u估程序。

　　1、確定評估對象。

　　文水縣公安局辦公和業(yè)務(wù)技術(shù)用房項(xiàng)目。

　　2、成立評估組織。

　　應(yīng)成立評估組。評估組成員：閆志斌、張鵬飛、雙應(yīng)鈺、申興良、閆晉強(qiáng)、雙開、李樹彬、賀俊婷、文志強(qiáng)。

　　3、制定評估方案。

　　按照評估對象概況、評估依據(jù)和目的、評估組織和方法、評估內(nèi)容與重點(diǎn)、必要的評估指標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)、評估人員、評估時間及要求等制定評估方案。

　　（二）評估方式、方法。

　　采用召開座談會方式及對比分析法進(jìn)行評估。

　　三、評估內(nèi)容和結(jié)論

　�。ㄒ唬┝㈨�(xiàng)必要性設(shè)立必要性。

　　1、本項(xiàng)目建設(shè)是深入推進(jìn)“四項(xiàng)建設(shè)”、全面深化公安工作改革的需要

　　伴隨著全面深化公安改革的攻堅浪潮，公安機(jī)關(guān)“四項(xiàng)建設(shè)”已進(jìn)入關(guān)鍵階段。這項(xiàng)公安事業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)性、全局性、戰(zhàn)略性工程，與立體化治安防控體系建設(shè)和公安現(xiàn)實(shí)斗爭緊密結(jié)合，相向而行，蹄疾步穩(wěn)。當(dāng)前公安機(jī)關(guān)以信息資源整合共享為牽引，充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)等信息技術(shù)手段，不斷加強(qiáng)對海量信息資源的深度挖掘和實(shí)戰(zhàn)應(yīng)用；以完善警務(wù)運(yùn)行機(jī)制為重點(diǎn)，不斷提升打防管控能力水平；以標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化、精細(xì)化領(lǐng)執(zhí)法規(guī)范化建設(shè)，使民警執(zhí)法能力水平得到進(jìn)一步提升；把公安機(jī)關(guān)能力建設(shè)提升到一個新水平。

　　2、本項(xiàng)目建設(shè)是打擊犯罪、維護(hù)國家安全與社會穩(wěn)定的需要

　　黨的十九大報告指出：要深化平安建設(shè)，完善立體化社會治安防控體系，強(qiáng)化司法基本保障，依法防范和懲治違法犯罪活動，保障人民生命財產(chǎn)安全。

　　3、本項(xiàng)目建設(shè)是經(jīng)濟(jì)建設(shè)、社會發(fā)展服務(wù)的需要。

　　國家安全和社會穩(wěn)定是社會主義現(xiàn)代化建設(shè)的前提基礎(chǔ)，是全面建成小康社會、實(shí)現(xiàn)中國夢的重要保證，是構(gòu)建社會主義和諧社會的內(nèi)在要求。公安機(jī)關(guān)依法嚴(yán)懲各類危害國家安全和影響社會穩(wěn)定的犯罪，為社會主義現(xiàn)代化建設(shè)和人民安居樂業(yè)創(chuàng)造穩(wěn)定、有序、和諧的社會環(huán)境。公安機(jī)關(guān)在維護(hù)社會穩(wěn)定、保持對嚴(yán)重刑事犯罪分子的高壓態(tài)勢、創(chuàng)造良好社會環(huán)境的同時，積極為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，為企業(yè)和投資者服務(wù)，以更加開放的姿態(tài)和奮發(fā)向上的工作作風(fēng)投入到創(chuàng)優(yōu)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境工作中，綜合整治發(fā)展環(huán)境，使公安機(jī)關(guān)成為社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的堅強(qiáng)后盾。嚴(yán)厲打擊侵害企業(yè)的違法犯罪活動，依法保護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。積極開展整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序工作，維護(hù)合法企業(yè)的正當(dāng)權(quán)益。公安機(jī)關(guān)雖然不能直接創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)價值和物質(zhì)財富，但在新的形勢下，公安工作面臨著案件高居不下，流竄犯罪日益突出，犯罪手段多樣化，犯罪分子反偵查意識不斷增強(qiáng)等嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。公安機(jī)關(guān)站在以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心的高度，對各種刑事犯罪活動保持高壓態(tài)勢，嚴(yán)厲打擊黑惡勢力犯罪、嚴(yán)重暴力犯罪、侵財犯罪、毒品犯罪等。下大力氣為經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)，嚴(yán)厲打擊各類經(jīng)濟(jì)犯罪，排除一切干擾社會主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的因素，真正為經(jīng)濟(jì)建設(shè)保駕護(hù)航。項(xiàng)目建設(shè)使文水縣公安局具備布局合理、功能完善、設(shè)備健全、運(yùn)行高效的標(biāo)準(zhǔn)，為文水縣公安人員保護(hù)人民生命財產(chǎn)安全、為文水縣經(jīng)濟(jì)社會健康穩(wěn)定發(fā)展保駕護(hù)航提供了可靠的后勤保障。

　　4、本項(xiàng)目建設(shè)是改善文水縣公安局公安辦公和業(yè)務(wù)開展條件、提高戰(zhàn)斗力的需要。

　　多年來，辦公及業(yè)務(wù)技術(shù)用房緊張一直困擾著文水縣公安局，現(xiàn)有辦公場地狹小、擁擠，嚴(yán)重制約了公安局的規(guī)范化工作和偵查破案工作。黨中央、國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)科學(xué)技術(shù)工作的重要指示精神，把刑事科學(xué)技術(shù)擺在優(yōu)先發(fā)展的重要地位，大力推進(jìn)刑事科學(xué)技術(shù)專業(yè)化、規(guī)范化、信息化、現(xiàn)代化建設(shè)，提高現(xiàn)場勘查能力、檢驗(yàn)鑒定能力、科研創(chuàng)新能力，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場必須勘查、質(zhì)量必須保證、鑒定必須準(zhǔn)確的目標(biāo)，為打擊犯罪、保護(hù)人民、維護(hù)社會穩(wěn)定、促進(jìn)司法公正提供有力保障。項(xiàng)目的建設(shè)是加快推進(jìn)刑事科技工作信息化進(jìn)程，強(qiáng)化管理，不斷提高刑事科學(xué)技術(shù)現(xiàn)場勘查、檢驗(yàn)鑒定、保障公正執(zhí)法的能力和水平的需要。項(xiàng)目的建設(shè)能有效提高文水縣公安局統(tǒng)一指揮和快速反應(yīng)能力，提高警務(wù)人員的工作熱情和工作效率，為公安機(jī)關(guān)打擊犯罪、創(chuàng)建平安文水、推進(jìn)依法治縣進(jìn)程發(fā)揮新的更大的作用。

　　綜上所述，本項(xiàng)目的建設(shè)是必要的。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)合理性目標(biāo)合理性。

　　1、項(xiàng)目建設(shè)符合相關(guān)法律、法規(guī)和政策、規(guī)劃要求。

　　2、項(xiàng)目建設(shè)是深入推進(jìn)“四項(xiàng)建設(shè)”、全面深化公安工作改革的需要，項(xiàng)目建設(shè)是打擊犯罪、維護(hù)國家安全與社會穩(wěn)定的需要，項(xiàng)目建設(shè)是為經(jīng)濟(jì)建設(shè)與社會發(fā)展服務(wù)的需要，項(xiàng)目建設(shè)是改善公安機(jī)關(guān)辦公及業(yè)務(wù)技術(shù)用房條件，提高戰(zhàn)斗力的需要，項(xiàng)目建設(shè)是必要的。

　　3、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及標(biāo)準(zhǔn)符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范要求，與文水縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展?fàn)顩r相適應(yīng)，技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行。

　　4、社會效益評價表明，本項(xiàng)目具有較好的社會效益。

　　（三）投入經(jīng)濟(jì)性時效性。

　　本項(xiàng)目建設(shè)是深入推進(jìn)“四項(xiàng)建設(shè)”、全面深化公安工作改革的需要

　　伴隨著全面深化公安改革的攻堅浪潮，公安機(jī)關(guān)“四項(xiàng)建設(shè)”已進(jìn)入關(guān)鍵階段。這項(xiàng)公安事業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)性、全局性、戰(zhàn)略性工程，與立體化治安防控體系建設(shè)和公安現(xiàn)實(shí)斗爭緊密結(jié)合，相向而行，蹄疾步穩(wěn)。當(dāng)前公安機(jī)關(guān)以信息資源整合共享為牽引，充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)等信息技術(shù)手段，不斷加強(qiáng)對海量信息資源的深度挖掘和實(shí)戰(zhàn)應(yīng)用；以完善警務(wù)運(yùn)行機(jī)制為重點(diǎn)，不斷提升打防管控能力水平；以標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化、精細(xì)化引領(lǐng)執(zhí)法規(guī)范化建設(shè)，使民警執(zhí)法能力水平得到進(jìn)一步提升；把公安機(jī)關(guān)能力建設(shè)提升到一個新水平。

　�。ㄋ模�實(shí)施方案可行性實(shí)施可持續(xù)性。

　　按照《山西省黨政機(jī)關(guān)辦公用房管理辦法》，推進(jìn)文水縣公安局辦公用房資源合理配置和節(jié)約集約使用，保障正常辦公，降低行政成本，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)；按照《公安機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)技術(shù)用房建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)范業(yè)務(wù)技術(shù)用房建設(shè)，提高公安機(jī)關(guān)維護(hù)國家安全和社會穩(wěn)定、打擊罪犯和服務(wù)社會的能力，將此項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)列入年度預(yù)算，并按時撥付。

　�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性

　　根據(jù)《方案》規(guī)定，所需項(xiàng)目資金申請上級專項(xiàng)資金，不足部分由文水縣財政資金解決。并列入相應(yīng)年度的財政預(yù)算，按時撥付、確保到位。

　�。ㄎ澹┛傮w結(jié)論。

　　1、項(xiàng)目建設(shè)符合相關(guān)法律、法規(guī)和政策、規(guī)劃要求。

　　2、項(xiàng)目建設(shè)是深入推進(jìn)“四項(xiàng)建設(shè)”、全面深化公安工作改革的需要，項(xiàng)目建設(shè)是打擊犯罪、維護(hù)國家安全與社會穩(wěn)定的需要，項(xiàng)目建設(shè)是為經(jīng)濟(jì)建設(shè)與社會發(fā)展服務(wù)的需要，項(xiàng)目建設(shè)是改善公安機(jī)關(guān)辦公及業(yè)務(wù)技術(shù)用房條件，提高戰(zhàn)斗力的需要，項(xiàng)目建設(shè)是必要的。

　　3、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及標(biāo)準(zhǔn)符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范要求，與文水縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展?fàn)顩r相適應(yīng)，技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行。

　　4、社會效益評價表明，本項(xiàng)目具有較好的社會效益。

　　此項(xiàng)目建設(shè)是必要的，也是可行的，宜盡快實(shí)施。

　　四、評估的相關(guān)建議

　　項(xiàng)目資金來源為上級財政投入和縣財政自籌，請縣財政部門在年度預(yù)算批復(fù)時予以優(yōu)先安排財政資金保障項(xiàng)目建設(shè)。

　　五、評估人員簽名

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 2

　　根據(jù)《保山市林業(yè)和草原局轉(zhuǎn)發(fā)云南省林業(yè)和草原局關(guān)于開展20xx年度中央對地方專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)自評工作的通知》文件要求，現(xiàn)將我縣20xx年度林業(yè)改革發(fā)展資金績效評價自評情況報告如下：

　　一、績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金情況分析

　　1.項(xiàng)目資金到位情況分析

　　20xx年上級共下達(dá)我縣林業(yè)改革發(fā)展資金296.2萬元，全部用于中央財政森林生態(tài)效益補(bǔ)償，資金到位率100%。

　　2.項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析

　　20xx年中央財政森林生態(tài)效益補(bǔ)償項(xiàng)目資金全年執(zhí)行數(shù)為57.64萬元，執(zhí)行率為19.46%。

　　3.項(xiàng)目資金管理情況分析

　　縣財政部門和縣林業(yè)主管部門嚴(yán)格按合同確定的管護(hù)面積和補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)補(bǔ)助資金，建立健全財務(wù)管理和會計核算制度，設(shè)置專賬核算補(bǔ)助資金，確保補(bǔ)助資金�？顚Ｓ�。

　　資金項(xiàng)目嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理，由縣財政局和縣林草局對項(xiàng)目的實(shí)施情況和資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查。嚴(yán)格財務(wù)管理制度，適時核撥到位，堅決禁止擠占、截留、挪用、串用等違紀(jì)違規(guī)行為，嚴(yán)格接受審計監(jiān)督。對違紀(jì)違規(guī)問題嚴(yán)肅查處，并將情況上報市財政局和市林草局。

　�。ǘ�）總體績效完成情況分析

　　在評價過程中，根據(jù)預(yù)定的評價指標(biāo)體系，采用定量分析和定性分析相結(jié)合的方法，對產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)三項(xiàng)一級指標(biāo)、八項(xiàng)二級指標(biāo)進(jìn)行了自評，較好的完成了年初績效指標(biāo)。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目績效指標(biāo)完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

　�、贁�(shù)量指標(biāo)

　　貧困地區(qū)新增管護(hù)面積≥19.11萬畝，全年實(shí)際完成19.11萬畝；

　　人均林木管護(hù)面積≥4065畝，實(shí)際完成人均林木管護(hù)面積4777畝；

　　新增公益崗位數(shù)量≥40個，實(shí)際新增公益崗位數(shù)量40個；

　　國家級公益林管護(hù)員選聘人數(shù)≥40人，其中建檔立卡貧困人口數(shù)≥15人，實(shí)際完成國家級公益林管護(hù)員選聘40人，其中建檔立卡貧困人口15人。

　�、谫|(zhì)量指標(biāo)

　　國家級公益林管護(hù)員選聘方案制定率≥100%，實(shí)際選聘方案制定率100%。

　�、蹠r效指標(biāo)

　　補(bǔ)助資金及時發(fā)放率≥100%，全年實(shí)際完成19.46%；

　　森林生態(tài)效益當(dāng)期任務(wù)完成率≥100%，全年實(shí)際森林生態(tài)效益當(dāng)期任務(wù)完成率100%。

　�、艹杀局笜�(biāo)

　　國有國家級公益林管護(hù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)10元/畝，全年完成10元/畝。

　　2.效益指標(biāo)完成情況分析

　�、俳�(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)

　　帶動增加貧困人口收入≥296.2萬元，實(shí)際全年完成57.64萬元。

　�、谏鐣�效益指標(biāo)

　　公益崗位安排建檔立卡貧困人口就業(yè)數(shù)量≥15人，實(shí)際公益崗位安排建檔立卡貧困人口就業(yè)15人；

　　帶動建檔立卡貧困人口脫貧人數(shù)≥64人，實(shí)際帶動建檔立卡貧困人口脫貧67人。

　�、凵鷳B(tài)效益指標(biāo)

　　國家級公益林區(qū)生態(tài)環(huán)境明顯改善。

　　3.滿意度指標(biāo)完成情況分析

　　國家級公益林管護(hù)員滿意度≥95%，全年實(shí)際100%；

　　受益群眾滿意度≥90%，全年實(shí)際100%；

　　受益建檔立卡貧困人口滿意度≥90%，全年實(shí)際100%。

　　二、偏離績效目標(biāo)原因和下一步改進(jìn)措施

　　（一）偏離績效目標(biāo)原因

　　由于地方財政困難，20xx年度中央財政森林生態(tài)效益補(bǔ)償238.56萬元資金尚未到位，未充分發(fā)揮森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金的社會、經(jīng)濟(jì)效益。

　�。ǘ�）下一步改進(jìn)措施

　　積極主動與縣財政局申請、溝通、協(xié)調(diào)，盡快撥付項(xiàng)目資金，待資金撥付至縣林草局后按照資金使用計劃進(jìn)行使用。

　　三、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　績效評價自評工作是有利于國家和人民的好事，意義重大，建議績效評價結(jié)果應(yīng)公開、公布，其結(jié)果作為下年度生產(chǎn)計劃的.編制依據(jù)和年度預(yù)算安排的依據(jù)。

　　四、項(xiàng)目實(shí)施的經(jīng)驗(yàn)、問題和建議

　　（一）主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　　1.加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，建立管護(hù)責(zé)任制�？h、鄉(xiāng)、村各級將生態(tài)效益補(bǔ)償項(xiàng)目建設(shè)納入林業(yè)建設(shè)發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)任期目標(biāo)責(zé)任制，并層層簽訂責(zé)任狀，做到目標(biāo)落實(shí)，責(zé)任明確。

　　2.完善制度，嚴(yán)格考核獎懲。為了使森林生態(tài)效益補(bǔ)償工作進(jìn)入制度化、常態(tài)化，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)并結(jié)合本縣實(shí)際，縣級制定了《施甸縣生態(tài)公益林管護(hù)實(shí)施方案（試行）》和《施甸縣公益林管護(hù)人員考核與獎懲制度（試行）》等相關(guān)的項(xiàng)目實(shí)施操作辦法。鄉(xiāng)鎮(zhèn)管護(hù)人員實(shí)行村委會和林業(yè)站共同管理，林場管護(hù)人員由林場直接管理，林業(yè)站、林場定期組織護(hù)林員培訓(xùn)學(xué)習(xí)，建立管護(hù)制度、完善管護(hù)合同，督促管護(hù)責(zé)任落實(shí)。要求管護(hù)人員認(rèn)真填寫“管護(hù)人員巡山記錄表”，定期對管護(hù)人員進(jìn)行考核，并將管護(hù)勞務(wù)費(fèi)與管護(hù)實(shí)績進(jìn)行掛鉤，通過嚴(yán)格考核管理，充分調(diào)動管護(hù)人員積極性，增強(qiáng)管護(hù)人員責(zé)任感。

　　3.深入宣傳，提高全民保護(hù)意識。為使全社會認(rèn)識了解實(shí)施森林生態(tài)效益補(bǔ)償?shù)闹匾�意義，得到社會各界的廣泛參與支持和理解。一是舉辦公益林政策培訓(xùn)班。二是通過印發(fā)有關(guān)法律、法規(guī)、條例及宣傳手冊，粘貼標(biāo)語等方式進(jìn)行宣傳。三是在全縣公益林區(qū)交通沿線設(shè)立永久性公益林標(biāo)志碑61座進(jìn)行宣傳。

　　4.科學(xué)規(guī)劃，著力抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。以提高管護(hù)質(zhì)量和管護(hù)能力為立足點(diǎn)，著力加快公益林管護(hù)站點(diǎn)和公益林區(qū)道路建設(shè)。

　　5.加大督查力度，確保工作落實(shí)。嚴(yán)格按照《中央森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金管理辦法》、《云南省森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金管理辦法》、《云南省重點(diǎn)公益林生態(tài)效益補(bǔ)償項(xiàng)目管理暫行辦法》、《國家級公益林管理辦法》、《云南省地方公益林管理辦法》的要求，定期不定期開展督促檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改完善，對違反相關(guān)規(guī)定的依法依規(guī)進(jìn)行查處和問責(zé)，嚴(yán)肅工作紀(jì)律，確保工作的落實(shí)。

　�。ǘ�）存在的主要問題

　　一是穩(wěn)定公益林面積壓力較大。一方面建設(shè)項(xiàng)目征占用公益林與穩(wěn)定公益林面積矛盾突出。另一方面由于公益林補(bǔ)償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)仍然偏低，經(jīng)營公益林與經(jīng)營商品林之間經(jīng)濟(jì)收益的差距較大，部分群眾對公益林的經(jīng)營管護(hù)已失去積極性，增加了實(shí)施森林生態(tài)效益補(bǔ)償工作的難度。

　　二是管護(hù)人員的聘用困難。我縣公益林護(hù)林員的管護(hù)勞務(wù)費(fèi)大約人均14000元/年，由于管護(hù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)偏低和當(dāng)前農(nóng)村勞動力外出打工現(xiàn)象嚴(yán)重等原因，好的護(hù)林員難找，這給我們管護(hù)工作的健康有序開展帶來了一定的難度。

　�。ㄈ�）意見及建議

　　1.為應(yīng)對工程項(xiàng)目建設(shè)要求，對國家級公益林范圍給予適當(dāng)進(jìn)行調(diào)整。

　　2.建立健全資源管理制度，特別是公益林撫育采伐操作細(xì)則，包括審核程序和要求。

　　3.適當(dāng)提高公益林補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，以提高林農(nóng)積極性。

　　五、其他需要說明的問題

　　無。

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 3

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　區(qū)文化館基本支出和項(xiàng)目支出，其中基本支出預(yù)算102.35萬元，群眾文化活動項(xiàng)目預(yù)算2萬元。

　　二、項(xiàng)目實(shí)施的相關(guān)性

　　按照《宜賓市南溪區(qū)財政局關(guān)于印發(fā)宜賓市南溪區(qū)區(qū)級支出預(yù)算管理辦法的通知》（南財發(fā)〔20xx〕75號）的要求編制文化館基本支出預(yù)算，嚴(yán)格控制基本支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)。

　　按照《公共文化服務(wù)體系保障法》，認(rèn)真履行文化館職責(zé)職能，積極開展群眾文化活動，保障群眾基本文化權(quán)益。

　　三、項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　認(rèn)真履行文化館職能職責(zé)，組織開展形式多樣的群眾文化活動，積極滿足群眾精神文化需求，保障群眾基本文化權(quán)益。嚴(yán)格按照省市相關(guān)文件精神和區(qū)文廣局對直屬事業(yè)單位目標(biāo)考核方案進(jìn)行考核。

　　四、項(xiàng)目實(shí)施方案的有效性

　　文化館托管基本支出嚴(yán)格按照人事、社保、公積金等管理有關(guān)規(guī)定實(shí)施，確保文化館正常運(yùn)行，保障群眾基本文化權(quán)益。

　　文化館項(xiàng)目支出：群眾文化活動，按文化館工作計劃，主管局對文化館的目標(biāo)考核要求等開展豐富多彩的群眾文化活動，豐富群眾文化生活。

　　五、項(xiàng)目預(yù)期績效的可持續(xù)性

　　堅持組織開展形式多樣的群眾文化活動，保障群眾基本文化權(quán)益的同時，切實(shí)豐富市民群眾文化生活，增強(qiáng)市民對高質(zhì)量文化生活的.獲得感和幸福感。

　　六、項(xiàng)目預(yù)算：

　　嚴(yán)格按照《宜賓市南溪區(qū)財政局關(guān)于印發(fā)宜賓市南溪區(qū)區(qū)級支出預(yù)算管理辦法的通知》〔20xx〕75號）的要求編制文化館托管的基本預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算

　　七、其他內(nèi)容：

　　無

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 4

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況�；茨鲜忻缙噪`屬于淮南市林業(yè)局，屬差額補(bǔ)助事業(yè)單位。通過項(xiàng)目的實(shí)施，排除了單位不穩(wěn)定因素的同時增加了林木面積也促進(jìn)了林業(yè)生產(chǎn)。預(yù)算安排60萬元財政資金，主要用于支付苗木栽植施工費(fèi)45萬元，苗木栽植工程款15萬元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)。預(yù)算安排60萬元財政資金。

　　二、績效評價工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍。

　　根據(jù)財政支出項(xiàng)目設(shè)定的預(yù)期目標(biāo)，選擇合適的評價指標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)的評價方法，對資金使用全過程及其支出的產(chǎn)出指標(biāo)，效益指標(biāo)進(jìn)行客觀公正的綜合評價，來衡量財政資金的使用績效，分析檢驗(yàn)支出項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，同時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)加強(qiáng)資金管理，提高資金的使用效益。本次預(yù)算績效評價的對象和范圍為納入20xx年森林資源培育-林業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目的預(yù)算資金60萬元。

　�。ǘ�）績效評價原則、評價指標(biāo)體系（附表說明）、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等。

　　本著客觀公正和有效性原則，按照設(shè)定的指標(biāo)體系，單位中層以上干部參與評價，并從各科室抽選專門人員成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行打分，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行梳理并整改。

　　（三）績效評價工作過程。

　　1、前期準(zhǔn)備。成立部門績效評價小組，學(xué)習(xí)評價指標(biāo)體系和績效相關(guān)文件通知。

　　2、組織實(shí)施。按照規(guī)定的工作程序組織績效評價自評，注重評價經(jīng)濟(jì)效益，撰寫績效評價報告。

　　3、分析評價。分析項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，分析績效優(yōu)劣的原因、造成的不良影響，對評價結(jié)果進(jìn)行整改。

　　三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

　　我單位項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組依據(jù)淮財績效[20xx]110號積極開展評價工作，對20xx年森林資源培育-林業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)施自查，未發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)事項(xiàng)，但資金使用未安進(jìn)度支付，年底一次性支付項(xiàng)目支出。我單位通過數(shù)據(jù)采集分析、實(shí)地核查等方式對該項(xiàng)目進(jìn)行了客觀、公正、合理、有效的評價，最終評價結(jié)果為100分。依據(jù)績效評價等級劃分為“一檔”。

　　四、績效評價指標(biāo)分析

　　（一）項(xiàng)目決策情況。

　　鑒于苗圃位于城市中心地帶，在確保山場林木安全的同時，所培育的苗木原地做為城市景觀林；為支持城市公共設(shè)施建設(shè)，土地逐年減少。森林資源培育-林業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目用于支付整地及路面工程45萬元，苗木栽植工程款15萬元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目過程情況。

　　1、栽植前現(xiàn)場準(zhǔn)備

　　對施工現(xiàn)場的垃圾、渣土、建筑垃圾等要進(jìn)行消除，一些有礙施工的市政設(shè)施、房屋樹木要進(jìn)行拆遷和遷移，然后按照設(shè)計圖紙進(jìn)行地形整理,主要使其與四周道路、廣場的標(biāo)高合理銜接，使綠地排水通暢。用機(jī)械平整土地時，事先了解是否有地下管線以免造成管線的損壞。

　　2、定點(diǎn)放線

　�。�1）行道樹的定點(diǎn)放線：嚴(yán)格按設(shè)計圖紙進(jìn)行放線，防止錯位、漏點(diǎn)。

　　（2）采用網(wǎng)格法進(jìn)行定點(diǎn)放線：按比例在設(shè)計圖上和現(xiàn)場分別劃出等距離的方格(5*5m)。定點(diǎn)時，先在設(shè)計圖上量好樹木對應(yīng)方格的縱橫坐標(biāo)距離，再按現(xiàn)場放大的比例，定出其相應(yīng)方格的位置，釘上標(biāo)以樹種、樹坑規(guī)格的木樁或撒灰線標(biāo)明。

　　3、挖種植穴

　　種植穴的質(zhì)量對植株以后的生長有很大的影響，應(yīng)符合設(shè)計要求位置準(zhǔn)確。以定點(diǎn)標(biāo)記為中心，以規(guī)定的坑直徑在地上畫圓，沿圓周向下垂直挖掘到規(guī)定的深度，然后將坑底挖松、弄平。栽植裸根苗木的坑底，挖松后在中央堆個小土丘，以利樹根舒展。挖完后，將定點(diǎn)用的木樁仍放在坑內(nèi)，以備散苗時核對。

　　技術(shù)要求：

　　①挖出的表土與底土分開堆放于坑邊。因表層土壤有機(jī)質(zhì)含量較高，植樹填土?xí)r，先填入坑下部，底土填于上部。如部分土質(zhì)不好把壞土分開堆放�？友ǖ纳稀⑾驴诖笮∫恢�；

　　②土質(zhì)不好的'換土?xí)r，加大坑的規(guī)格，并將雜物篩出清走；遇石灰渣，爐渣，瀝清，混駁土等對樹木生長不利的物質(zhì)，則將坑徑加大1~2倍，將有害物清運(yùn)干凈，換上好土；

　�、蹌�(chuàng)坑時發(fā)現(xiàn)電纜、管道等，停止操作，及時找有關(guān)部門配合解決；

　�、芫G地內(nèi)挖自然式樹木栽植穴時，如果發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重影響操作的地下障礙物時，與設(shè)計人員協(xié)商，適當(dāng)改動位置；

　�、菥G籬等株距很近的可以挖成溝槽

　　4、灌坑

　　灌坑足指坑挖好后先澆入2/3水，將坑浸透。此項(xiàng)工作能保證種植時底層土壤的濕潤。

　　5、選苗

　　除了根據(jù)設(shè)計要求的規(guī)格和樹形外，還要注意選擇長勢健旺、無病蟲害、無機(jī)械損傷、樹形端正、根須發(fā)達(dá)的苗木；而且是在育苗期內(nèi)經(jīng)過翻栽的苗木。苗木選定后，要掛牌或在根基部位劃出明顯標(biāo)記，以免挖錯。在苗木數(shù)量上，要比設(shè)計數(shù)量多選5-10%,以備補(bǔ)植時用。

　　6、起苗

　　起苗的質(zhì)量直接關(guān)系到樹木栽植的成活和綠化效果。對于側(cè)枝低矮的常綠樹、冠叢龐大的灌木，為方便操作，先用草繩將其冠捆攏．但注意松緊適度，不要損傷枝條。為保證苗木根系規(guī)格符合耍求，在正式掘苗之前，選數(shù)株進(jìn)行試掘，以便發(fā)現(xiàn)問題，采取相應(yīng)措施。起苗時，全部樹木均帶土球，落葉喬木土球直徑為樹干胸徑的5-7倍，常綠喬木土球直徑為樹干胸徑的7-8倍。

　　在起挖大苗時，如遇大根，用鋒利的剪刀或手鋸進(jìn)行斷根，以免造成土球松動或?qū)е赂�系破裂而影響成活�?/p>

　　7、苗木與花卉的運(yùn)輸

　　裝車前將苗木根部包扎好，以免土球破碎。仔細(xì)核對苗木、花卉的品種、規(guī)格、質(zhì)量等，對不合質(zhì)量要求的立即更換。裝車時應(yīng)樹根朝前，樹梢向后，順序碼放；車后廂板應(yīng)鋪草袋、蒲包等物，以防碰傷樹皮；樹梢不得拖地，必要時要用繩子圍攏吊起，捆繩子的地方也要用蒲包墊上，以防勒傷樹皮；裝完后用棚布將樹根蓋嚴(yán)，以防失水；土球上不準(zhǔn)站人或放置重物；裝車不得超高，壓得不要太緊。

　　運(yùn)輸途中押運(yùn)人員要和司機(jī)配合好，經(jīng)常檢查棚布是否掀起。必要時灑水淋濕樹根，防止風(fēng)吹日曬。

　　8、栽前剪修

　　(1)修剪時先將枯枝、病蟲枝、劈裂枝剪去。對過長的徒長枝加以控制，較大的剪、鋸之傷口，應(yīng)涂抹防腐劑。

　　(2)落葉喬木疏枝時與樹干平齊，不留殘樁，灌木疏剪應(yīng)與地面平齊。

　　(3)使用枝剪時．必須注意上，下剪口垂直用力，切忌左右扭動剪刀，以免損傷剪口。粗大枝條最好用手鋸鋸斷，然后再修平鋸口。

　　(4)小灌木等可定植后修剪。

　　9、苗木與花卉的栽植

　　對運(yùn)到現(xiàn)場的苗木，經(jīng)過兩次復(fù)檢后，立即進(jìn)行栽植，栽植時要輕拿輕放，防止土球破損和枝條損傷。

　　10、養(yǎng)護(hù)管理

　　(1)立支柱：較大苗木為了防止被風(fēng)吹倒，需立支柱支撐。

　　(2)灌水：水是保證樹木成活的關(guān)鍵，栽后立即灌水，一周內(nèi)連灌三次水。

　　(3)扶直封堰

　�、俜鲋保簼驳谝槐樗疂B水后的次日．檢查樹苗是否有倒、歪現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)后應(yīng)及時扶直，并用細(xì)土將堰內(nèi)縫隙填嚴(yán)，將苗木固定好。

　　②中耕：水分慘透后．用小鋤或鐵耙等工具，將土堰內(nèi)的表土鋤松，以利保墑。植樹后先澆的三遍水之間，都應(yīng)中耕一次。

　�、鄯庋撸簼驳谌�遍水并待水份滲入后，用細(xì)土將灌水堰內(nèi)填平，使封堰土堆稍高地面。土中如果含有磚石雜質(zhì)等物，應(yīng)挑揀出來，在樹干基部堆成30厘米高的土堆、以保持土壤水份，并能保護(hù)樹根，防止風(fēng)吹搖動，影響成活。

　　勺下笙物，應(yīng)挑揀出來，在樹干基部堆成30厘米高的土

　　(4)其它養(yǎng)護(hù)管理

　　①對受傷枝條和栽前修剪不理想的枝條，應(yīng)進(jìn)行復(fù)剪、整型；

　�、诜乐共∠x害；

　�、圻M(jìn)行巡查、圍護(hù)、看管，防止人為破壞；

　�、芮謇韴龅�，做到工完地凈，文明施工。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出情況。

　　栽植苗木面積30畝，栽植銀杏圍墻300米。苗木質(zhì)量合格率達(dá)到100%，當(dāng)年完成任務(wù)100%，增加成本60萬元。

　　（四）項(xiàng)目效益情況。

　　通過項(xiàng)目的實(shí)施，排除了單位不穩(wěn)定因素的同時增加了林木面積也促進(jìn)了林業(yè)生產(chǎn)，同時促進(jìn)農(nóng)民增收，職工基本生活得到保障，增加了森林覆蓋率。建立科學(xué)的管理制度，推進(jìn)了林業(yè)行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析

　　無

　　六、有關(guān)建議

　　無

　　七、其他需要說明的問題

　　無

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 5

　　為進(jìn)一步管理和使用好財政資金，提高專項(xiàng)資金使用效益和項(xiàng)目管理水平，為鞏固脫貧成效，按照省、市、縣脫貧攻堅工作總體要求，堅持精準(zhǔn)扶貧基本方略，聚焦深度貧困對象和特殊貧困群體，把建檔立卡貧困戶擺在突出位置，全面確保建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點(diǎn)對象通過實(shí)施危房改造實(shí)現(xiàn)住房安全有保障目標(biāo)，統(tǒng)籌實(shí)施經(jīng)濟(jì)相對困難的非4類重點(diǎn)對象危房改造，切實(shí)解決貧困戶住房安全保障，現(xiàn)對我單位危房改造專項(xiàng)資金項(xiàng)目開展自評，現(xiàn)將自評結(jié)果匯報如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┰O(shè)立依據(jù)

　　根據(jù)《湖南省2019年農(nóng)村危房改造實(shí)施方案》和省、市脫貧攻堅工作部署，縣財政安排危房改造專項(xiàng)資金1653.5萬元、專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)22.8萬元。

　　（二）設(shè)立目標(biāo)

　　2019年，江華縣級危房改造專項(xiàng)資金設(shè)立以下目標(biāo)：

　　1、數(shù)量指標(biāo)：完成577戶四類重點(diǎn)對象農(nóng)村危房改造項(xiàng)目。

　　2、質(zhì)量指標(biāo)：改造后房屋滿足基本居住功能需要；改造后驗(yàn)收合格率達(dá)到100%；新建類建房面積控制標(biāo)準(zhǔn)為：1人戶20-55平方米；2人戶30-65平方米；3人戶40-90平方米；3人以上戶按人均13-18平方米每戶增加30平方米輔助性用房標(biāo)準(zhǔn)控制建房總面積，現(xiàn)有安全住房面積不能滿足基本住房保障的，建房面積按建房控制總面積核減原有安全住房面積計算。

　　3、時效指標(biāo)：當(dāng)年開工率、完成率均達(dá)到100%。

　　4、成本指標(biāo)：

　　危房改造補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：新建類：建檔立卡貧困戶補(bǔ)助4.5萬元/戶，低保戶補(bǔ)助1.5萬元/戶，貧困殘疾人家庭補(bǔ)助1.3萬元/戶，貧困邊緣戶補(bǔ)助1.5萬元/戶，一般貧困戶補(bǔ)助1萬元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員集中統(tǒng)建老年公寓工程造價預(yù)算控制在每戶4萬元以內(nèi)。

　　修繕加固類：建檔立卡貧困戶補(bǔ)助1.5萬元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、低保戶、貧困殘疾人家庭、貧困邊緣戶等補(bǔ)助0.8萬元/戶，一般貧困戶補(bǔ)助0.5萬元/戶。

　　5、社會效益指標(biāo)（群眾滿意度）：改造后房屋人畜分離、衛(wèi)生廁所等基本衛(wèi)生條件有基本保障，改造后房屋入住率、改造后房屋在相當(dāng)于本地區(qū)抗震設(shè)防烈度地震中無嚴(yán)重毀損的比例均達(dá)到100%。

　　6、可持續(xù)影響指標(biāo)：改造后房屋保證安全期限20年。

　　二、專項(xiàng)資金整體規(guī)劃實(shí)施績效情況

　　根據(jù)中央、省、市、縣相關(guān)文件要求，從項(xiàng)目立項(xiàng)、資金落實(shí)、業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益等方面進(jìn)行評價，根據(jù)評價標(biāo)準(zhǔn)對抽查項(xiàng)目實(shí)施評分。

　　經(jīng)評定20xx年度危房改造專項(xiàng)資金績效評價得分為滿分100分。其中項(xiàng)目立項(xiàng)得分12分，資金落實(shí)得分8分，業(yè)務(wù)管理得分10分，財務(wù)管理得分20分，項(xiàng)目產(chǎn)出得分30分，項(xiàng)目效益得分20分，績效級別評定為“優(yōu)秀”。

　　三、專項(xiàng)資金使用績效

　�。ㄒ唬┵Y金落實(shí)及支出情況

　　本次實(shí)際評價危房改造項(xiàng)目，截止2019年12月31日，專項(xiàng)補(bǔ)助資金到位1653.5萬元，專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)到位22.8萬元，通過惠農(nóng)一卡通支付到人到戶1653.5萬元，支付專項(xiàng)差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、整改經(jīng)費(fèi)及其他支出22.8萬元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效評價總體情況

　　1.專項(xiàng)資金的組織管理情況。

　　在住房保障核查鑒定中，經(jīng)鑒定唯一住房為C、D級危房且符合危房改造政策的納入年度改造計劃，按程序進(jìn)行村級評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、部門聯(lián)審和三級公示，并簽訂危房改造協(xié)議及時組織實(shí)施。農(nóng)村危房改造嚴(yán)格執(zhí)行一戶一宅建房審批制度，拆除新建的要求先拆除危房再實(shí)施改造；實(shí)施修繕加固的，應(yīng)及時組織修繕，盡快消除安全隱患，根據(jù)危房改造工程進(jìn)度，分批組織竣工驗(yàn)收并及時撥付資金到戶，確保全面完成危房改造任務(wù)并搬遷入住。

　　2.取得的`實(shí)效：危房改造補(bǔ)助資金1653.5萬元全部通過預(yù)付鄉(xiāng)財政所，發(fā)放到577戶農(nóng)村危房改造“一卡通”賬戶，資金全部發(fā)放到位。農(nóng)村危房改造工作經(jīng)費(fèi)22.8萬元按實(shí)施情況核撥使用，專項(xiàng)用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)危房改造工作、存量危房核查和專項(xiàng)整治工作以及縣危改辦日常工作。

　　四、存在的問題

　　農(nóng)村危房改造工作繁雜，需要下村逐戶核查存量危房以及基本信息情況，現(xiàn)場監(jiān)管、系統(tǒng)錄入、檔案資料審核整理等均需要大量人力與時間，根據(jù)縣危改辦及鄉(xiāng)鎮(zhèn)危改辦現(xiàn)有人員配備情況，工作強(qiáng)度極大。

　　五、改進(jìn)措施和建議

　　建議編辦增加編制。

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 6

　　一、基本情況

　　長春經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)幅員面積112平方公里，下轄“四街一鎮(zhèn)”，隨著開發(fā)建設(shè)的不斷推進(jìn)，僅東方廣場街道3個行政村和興隆山鎮(zhèn)剩余7個行政村，共有村民10433戶，33465人。目前，除分水村幾乎整建制存在外，金錢村已全部納入社區(qū)化管理；毛家村、新農(nóng)村、朝陽村已接近全部征拆；楊家村征占比例約90%；隆東村、黎明村、三道村征占比例約40%；安龍村征占比例約30%。隨著開發(fā)建設(shè)進(jìn)程的不斷加快，經(jīng)開區(qū)各村社農(nóng)業(yè)用地大部分都已被征占，多數(shù)農(nóng)戶也已被拆遷安置。目前全區(qū)主要糧食作物（玉米）種植面積約為610公頃，含基本農(nóng)田552.08公頃。

　　二、績效目標(biāo)分解下達(dá)情況

　�。ㄒ唬�20xx年下達(dá)我區(qū)中央財政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金預(yù)算和區(qū)域績效目標(biāo)情況

　　20xx年，為支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，根據(jù)《長春市財政局關(guān)于下達(dá)20xx年中央財政農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金的通知》（長財農(nóng)指〔20xx〕1255號）文件，共下達(dá)我區(qū)中央財政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金（農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼）3萬元，并同步下達(dá)了績效目標(biāo)。

　�。ǘ�）資金安排、分解下達(dá)預(yù)算和績效目標(biāo)情況

　　1.資金安排情況

　　我區(qū)共安排農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金（農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼）3萬元。

　　2.分解下達(dá)預(yù)算和績效目標(biāo)情況

　　依據(jù)《長春市財政局關(guān)于下達(dá)20xx年中央財政農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金的`通知》、《經(jīng)開區(qū)20xx-2023年農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實(shí)施方案》等規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，我區(qū)分解下達(dá)3萬元，同步分解下達(dá)了各資金使用部門績效目標(biāo)。

　　三、績效目標(biāo)完成情況分析

　�。ㄒ唬┵Y金投入情況分析

　　1.項(xiàng)目資金到位情況分析

　　實(shí)際到位資金：本年度內(nèi)落實(shí)到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼）資金3萬元。

　　預(yù)算資金：本年度內(nèi)預(yù)算安排到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼）資金3萬元。

　　截至20xx年6月30日，預(yù)算資金為3萬元，實(shí)際到位資金3萬元，資金到位率為100%。

　　2.項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析

　　實(shí)際支出資金：本年度內(nèi)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼）實(shí)際撥付資金1.08萬元。

　　實(shí)際到位資金：本年度內(nèi)落實(shí)到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼）資金3萬元。

　　截至20xx年6月30日，實(shí)際支出資金1.08萬元，實(shí)際到位資金3萬元，預(yù)算執(zhí)行率為36%。

　　3.項(xiàng)目資金管理情況分析

　　項(xiàng)目資金管理使用符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

　�。ǘ�）總體績效目標(biāo)完成情況分析

　　下達(dá)我區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼）20xx年度總體績效目標(biāo)是按照相關(guān)規(guī)劃或?qū)嵤┓桨�，根�?jù)任務(wù)清單并結(jié)合地方實(shí)際開展農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護(hù)。

　　實(shí)際完成情況是農(nóng)機(jī)化水平有所提高，對農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)起到了保護(hù)作用。

　�。ㄈ�）績效指標(biāo)完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)。

　　指標(biāo)1：農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼機(jī)具數(shù)（臺/套），年度指標(biāo)值為≥1，實(shí)際完成值為1，已完成預(yù)期目標(biāo)。

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)。

　　指標(biāo)1：農(nóng)作物耕種收綜合機(jī)械化率，年度指標(biāo)值為92%，實(shí)際完成值為92%，已完成預(yù)期目標(biāo)。

　�。�3）時效指標(biāo)。

　　指標(biāo)1：兌付補(bǔ)貼資金，年度指標(biāo)值為及時，實(shí)際完成值為及時，已完成預(yù)期目標(biāo)。

　　（4）成本指標(biāo)。

　　指標(biāo)1：項(xiàng)目資金執(zhí)行，年度指標(biāo)值為符合方案標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)際完成值為符合方案標(biāo)準(zhǔn)，已完成預(yù)期目標(biāo)。

　　2.效益指標(biāo)完成情況分析

　　（1）經(jīng)濟(jì)效益。

　　指標(biāo)1：支持引導(dǎo)農(nóng)民購置使用先進(jìn)適用的農(nóng)業(yè)機(jī)械，年度指標(biāo)值為支持引導(dǎo)，實(shí)際完成值為支持引導(dǎo)，已完成預(yù)期目標(biāo)。

　�。�2）社會效益。

　　指標(biāo)1：加快提升農(nóng)業(yè)機(jī)械化水平，年度指標(biāo)值為提升，實(shí)際完成值為提升，已完成預(yù)期目標(biāo)。

　�。�3）可持續(xù)影響。

　　指標(biāo)1：引領(lǐng)推動農(nóng)業(yè)機(jī)械化向全程全面高質(zhì)高效轉(zhuǎn)型升級，年度指標(biāo)值為引領(lǐng)推動，實(shí)際完成值為引領(lǐng)推動，已完成預(yù)期目標(biāo)。

　　3.滿意度指標(biāo)完成情況分析

　�。�1）服務(wù)對象滿意度。

　　指標(biāo)1：服務(wù)對象滿意度指標(biāo)，年度指標(biāo)值為≥90%，實(shí)際完成值為100%，已完成預(yù)期目標(biāo)。

　　四、偏離績效指標(biāo)的原因和下一步改進(jìn)措施

　　在政策執(zhí)行中，我區(qū)資金執(zhí)行率較低，實(shí)際到位資金3萬元，實(shí)際支出資金1.08萬元，預(yù)算執(zhí)行率為36%。隨著開發(fā)建設(shè)進(jìn)程的不斷加快，我區(qū)現(xiàn)有種植面積逐年減少，20xx年新增補(bǔ)貼范圍農(nóng)機(jī)僅為1臺。下一步，我區(qū)將加大農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼工作宣傳力度，使轄區(qū)農(nóng)民熟知相關(guān)政策，進(jìn)一步推動農(nóng)業(yè)機(jī)械化水平提升。

　　五、績效自評結(jié)果情況分析

　　根據(jù)績效自評表及評分標(biāo)準(zhǔn)，我區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼）績效得分為：93.6分。

　　六、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　按照《吉林省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳吉林省財政廳關(guān)于開展20xx年度財政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金績效評價工作的通知》要求，擬將績效自評結(jié)果情況于6月20日通過經(jīng)開區(qū)政府的網(wǎng)站向社會公開，作為以后年度資金分配依據(jù)。

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 7

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1.立項(xiàng)背景及目的。彩票公益金是按照規(guī)定比例從彩票發(fā)行銷售收入中提取的，專項(xiàng)用于社會福利等社會公益事業(yè)的資金，按照政府性基金管理辦法納入預(yù)算，實(shí)行收支兩條線管理。

　　福彩公益金遵循“扶老、助殘、救孤、濟(jì)困”的發(fā)行宗旨，主要用于資助老年人、殘疾人、兒童等特殊群體提供服務(wù)的社會福利項(xiàng)目，以及其他社會公益項(xiàng)目。

　　（二）項(xiàng)目實(shí)施情況

　　1.項(xiàng)目實(shí)施情況。一是居家養(yǎng)老服務(wù)（適老化工程），20xx年富民縣適老化改造工程，對60戶特困家庭進(jìn)行適老化改造，目前已全部完成改造。二是縣級失能照護(hù)中心改造，按照《云南省民政局關(guān)于加快落實(shí)20xx年省政府10件惠民實(shí)事加強(qiáng)全省基本養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)的通知》（云民發(fā)〔20xx〕143號）要求，需對縣中心敬老院失能照護(hù)中心進(jìn)行改造。截止12月6日，已建設(shè)醫(yī)務(wù)室1個，已新增護(hù)理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。三是按照市民政局下達(dá)我縣年內(nèi)需完成2個新時代老年幸福食堂建設(shè)任務(wù),并以掛牌營業(yè)為驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，在原城南、城北社區(qū)進(jìn)行改造,于20xx年11月1日開工，20xx年12月8日完工，20xx年12月10日完成竣工驗(yàn)收，現(xiàn)已掛牌營業(yè)。四是縣中心敬老院運(yùn)營補(bǔ)助，共支出17萬元用于養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)運(yùn)營日常開支。五是居家養(yǎng)老服務(wù)中心補(bǔ)助，大營街道永安村委會居家養(yǎng)老服務(wù)中心，項(xiàng)目占地480㎡，建設(shè)規(guī)模400㎡，設(shè)置床位10張，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)。赤鷲鎮(zhèn)龍?zhí)洞逦瘯�農(nóng)村互助養(yǎng)老服務(wù)站建設(shè)占地580㎡，建設(shè)規(guī)模400㎡，設(shè)置床位10張，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)。六是縣中心敬老院提質(zhì)改造項(xiàng)目，縣中心敬老院地坪提質(zhì)改造、縣中心敬老院消防提質(zhì)改造，此項(xiàng)目通過公開招投標(biāo)的方式，經(jīng)造價、施工、監(jiān)理、審計等程序進(jìn)行改造，現(xiàn)已完成改造。

　　2.資金來源及使用情況

　�。�1）居家養(yǎng)老服務(wù)（適老化工程），資金來源于市級財政（昆財社﹝20xx﹞167號中央專項(xiàng)彩票公益金支持居家和社區(qū)基本養(yǎng)老服務(wù)提升項(xiàng)目補(bǔ)助資金，50.4萬元），20xx年對60戶特困家庭進(jìn)行適老化改造，共支付17.1萬元，結(jié)余資金33.3萬元。

　　（2）老年福利項(xiàng)目，資金來源于市級財政（昆財社﹝20xx﹞170號20xx年第二批省級民政事業(yè)專項(xiàng)資金（144.5萬元），一是幸福食堂建設(shè)，支付建設(shè)資金30萬元，在原城南、城北社區(qū)進(jìn)行改造，20xx年12月10日完成竣工驗(yàn)收，現(xiàn)已掛牌營業(yè)。二是中心敬老院運(yùn)營補(bǔ)助，用于縣中心敬老院日常運(yùn)營開支，共支出17萬元。三是縣級失能照護(hù)中心改造，已建設(shè)醫(yī)務(wù)室1個，已新增護(hù)理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。建設(shè)醫(yī)務(wù)室補(bǔ)助資金25萬，護(hù)理床7.5萬，明廚亮灶15萬，三項(xiàng)共計47.5萬元，結(jié)余資金50萬元。

　�。�3）居家養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞113號20xx年第二批養(yǎng)老體系建設(shè)市級補(bǔ)助資金，（15萬元）、（昆財社﹝20xx﹞48號20xx年養(yǎng)老體系建設(shè)市級補(bǔ)助資金，（35萬元）。大營街道永安村委會居家養(yǎng)老服務(wù)中心總投資65萬元，目前到位資金25萬元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會討論通過，同意撥付25萬元作為項(xiàng)目工程款，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)。赤鷲鎮(zhèn)龍?zhí)洞逦瘯�農(nóng)村互助養(yǎng)老服務(wù)站，總投資55萬元，目前到位資金25萬元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會討論通過，同意撥付25萬元作為項(xiàng)目工程款，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)，結(jié)余資金0萬元。

　�。�4）縣中心敬老院提質(zhì)改造，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞166號20xx年第二批省級福利彩票公益金老年人福利專項(xiàng)資金（150萬元），其中35萬元用于支出縣中心敬老院消防提質(zhì)改造費(fèi)用，30萬元用于支出室內(nèi)地坪改造工程款，1.5萬元用于支出消防咨詢費(fèi)用，結(jié)余資金83.5萬元。

　　（5）縣中心敬老院提質(zhì)改造，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞133號20xx年養(yǎng)老院服務(wù)質(zhì)量提升市級補(bǔ)助資金（90萬元），其中50萬元用于支出縣中心敬老院室內(nèi)地坪改造工程款，設(shè)計費(fèi)1.5萬元，地坪造價咨詢費(fèi)1萬元，施工監(jiān)理費(fèi)2.5萬元。于20xx年10月1日開始施工，于20xx年12月24日完成竣工驗(yàn)收。10萬元用于支出明廚亮灶改造費(fèi)用。8982元用于支出購買電子屏費(fèi)用。結(jié)余資金24.1018萬元。

　�。�6）撥付縣中心敬老院機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)4萬元，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞47號20xx年特困人員休養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。

　�。�7）縣財政每年下?lián)苡糜诠�辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)運(yùn)行費(fèi)17萬元，用于工作人員生活補(bǔ)貼36萬元，共計53萬元。

　　3.組織及管理情況。在民政資金管理上嚴(yán)守相關(guān)政策法規(guī)，彩票公益金管理制度、財務(wù)管理制度日趨健全，保證制度的有效實(shí)施，執(zhí)行情況良好。會計核算真實(shí)完整，項(xiàng)目資金支出和原定用途、預(yù)算批復(fù)用途相符，支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定。資金撥付程序規(guī)范，資產(chǎn)管理制度健全，定期對資金使用情況進(jìn)行檢查，嚴(yán)格確保項(xiàng)目質(zhì)量。

　�。ㄈ�）績效目標(biāo)

　　1.總目標(biāo)。加強(qiáng)和規(guī)范彩票公益金專項(xiàng)資金管理，提高福利彩票公益金專項(xiàng)資金使用效益；建立健全績效評價機(jī)制，更好實(shí)現(xiàn)富民縣福利彩票公益金績效目標(biāo)。

　　2.年度目標(biāo)

　　（1）產(chǎn)出目標(biāo)

　　計劃完成2個街道級綜合養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)，6個養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)，4個幸福食堂建設(shè)。

　�。�2）效果目標(biāo)

　　促進(jìn)以上8個養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)、4個幸福食堂建設(shè)更趨完善，管理水平不斷提高，老人得到更多照顧，享受了更好服務(wù)，受眾滿意度超過90%。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　全面了解項(xiàng)目管理過程是否規(guī)范、產(chǎn)出目標(biāo)是否完成，效果目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)等方面的內(nèi)容，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，查找不足，為項(xiàng)目在以后年度的.開展提供可行性參考建議。在此基礎(chǔ)上，重點(diǎn)分析項(xiàng)目預(yù)算編制的合理性、成本支出的真實(shí)性和控制有效性，以評價財政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項(xiàng)目預(yù)算、選擇項(xiàng)目實(shí)施主體等提供參考依據(jù)。

　　（二）績效評價原則、評價方法

　　1.績效評價原則。遵循科學(xué)規(guī)范、全面系統(tǒng)、客觀公正和績效相關(guān)的工作原則，公開公正來管理使用資金。

　　2.績效評價方法。

　　采用比較分析法、公眾評判法、查問詢證法、實(shí)地考察法等方法，做好問題設(shè)計和調(diào)研地點(diǎn)選擇，對績效評價指標(biāo)體系進(jìn)行綜合評分，從定量和定性兩方面對項(xiàng)目實(shí)施績效進(jìn)行評價。

　　三、評價結(jié)論

　�。ㄒ唬┰u價結(jié)果。本項(xiàng)目投入符合國家政策，項(xiàng)目過程管理有待規(guī)范，項(xiàng)目產(chǎn)出良，效果優(yōu)。項(xiàng)目的實(shí)施有效促進(jìn)了富民縣公益事業(yè)的發(fā)展，績效自評結(jié)果將有助于提高養(yǎng)老服務(wù)工作水平、提高工作的質(zhì)量，確保養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)工作做實(shí)、做細(xì)，力求受助群體得到幸福感、獲得感。

　　四、成本效益分析

　　養(yǎng)老服務(wù)工作直接面對群眾，基層服務(wù)能力必不可少，養(yǎng)老服務(wù)工作更是貼近年老弱勢群眾，提升基層服務(wù)能力，組織培訓(xùn)基層民政服務(wù)人員，更好的服務(wù)于群眾。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議

　　（一）主要經(jīng)驗(yàn)及做法：20xx年我縣福彩公益金主要用于養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)方面，因資金限制僅能推進(jìn)少部分養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)完善基礎(chǔ)設(shè)施和質(zhì)量改造。

　　（二）存在的問題：縣級配套資金緊張，有限經(jīng)費(fèi)僅只能發(fā)放固定經(jīng)費(fèi)，建設(shè)資金短缺，阻礙了公益事業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施配套，制約了公益事業(yè)規(guī)范化發(fā)展。

　�。ㄈ�）建議和改進(jìn)措施：為落實(shí)民生政策，促進(jìn)各項(xiàng)公益事業(yè)更好地普惠廣大群眾，建議上級追加扶持資金，使公益事業(yè)功能更齊全、作用更完善、效果更明顯。加大弱勢群體救助力度，提高福彩公益金投入比例。受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、疾病、自然災(zāi)害影響，弱勢群體總量存在不確定性，一定程度上影響社會安定。為最大限度減少弱勢群體總量，實(shí)現(xiàn)和諧共處、共同富裕，請求加大福彩公益金投入比例，予以弱勢群體更多關(guān)注，發(fā)揮社會救助的重要功能，維護(hù)社會穩(wěn)定。

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 8

　　為加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理，提高專項(xiàng)債券資金使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險，根據(jù)《地方政府專項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法》（財預(yù)〔20xx〕155號）、《湖南省財政廳關(guān)于開展20xx-20xx年度市縣政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評價的通知》等文件的有關(guān)規(guī)定，我區(qū)各專項(xiàng)債券使用項(xiàng)目單位對20xx-20xx年政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目開展了績效自評�，F(xiàn)將自評報告匯總?cè)缦拢?/p>

　　一、政府專項(xiàng)債券資金基本情況

　　20xx-20xx年我區(qū)申請新增政府專項(xiàng)債券共計5個項(xiàng)目,項(xiàng)目計劃總投資168,790.98萬元，其中計劃申請政府專項(xiàng)債券總金額72,900萬元（20xx年-20xx年已申請取得債券資金總計30,800萬元），其它資金為本級財政資金及社會資本投入。

　　南岳區(qū)各項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金應(yīng)到位30,800萬元，實(shí)際到位30,800萬元，資金到位率100%；實(shí)際支出25,764.45萬元，預(yù)算執(zhí)行率83.65%。截止20xx年10月底前，專項(xiàng)債券應(yīng)還本0萬元，應(yīng)付息2,302.06萬元，實(shí)際付息2,302.06萬元，利息支出均由區(qū)財政墊支。

　　各政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目基本制定了具體的資金財務(wù)管理辦法，基本符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)債券資金管理的規(guī)定，對資金收支成本進(jìn)行了專項(xiàng)核算，資金撥付有審批程序和手續(xù)，按照項(xiàng)目融資平衡方案或相關(guān)立項(xiàng)批復(fù)文件中列明的建設(shè)范圍和用途使用，未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，專項(xiàng)債券期限和項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營期限基本匹配。管理制度較為有效，項(xiàng)目質(zhì)量得到了有效控制。項(xiàng)目實(shí)行了招標(biāo)和政府采購，工程變更辦理了相關(guān)手續(xù)。風(fēng)險控制良好，未發(fā)生重大債務(wù)違約事件、重大安全事故、重大違法違規(guī)事件，建立了債務(wù)風(fēng)險動態(tài)監(jiān)控機(jī)制。各項(xiàng)目概況具體分述如下：

　�。ㄒ唬┠显绤^(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園土地儲備項(xiàng)目

　　本項(xiàng)目共收儲土地363.26畝，項(xiàng)目東至燒田村白衣組，南至燒田村上糧組，西至107國道，北至燒田村上陽組。土地規(guī)劃用途為倉儲物流用地。土地收儲按計劃供應(yīng)土地，項(xiàng)目單位為自然資源局土地儲備中心。項(xiàng)目原計劃總投資18,052萬元，其中，專項(xiàng)債券資金15,100萬元，其他資金2,952萬元。由于對項(xiàng)目成本測算不準(zhǔn)確，導(dǎo)致南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項(xiàng)目實(shí)際專項(xiàng)債資金少于計劃2,844.58萬元。為此，南岳區(qū)財政局于20xx年12月30日向省財政廳打報告申請調(diào)整，項(xiàng)目調(diào)整計劃總投資為15,207.42萬元，專項(xiàng)債券資金實(shí)際到位12,255.42萬元，實(shí)際支出12,255.42萬元。項(xiàng)目土地儲備開發(fā)及出售計劃期限為20xx年-20xx年，目前項(xiàng)目尚未完工，已完成報批出讓土地328.07畝，已獲得土地報批出讓收入41,367萬元。本項(xiàng)目專項(xiàng)債券還本期在20xx年-20xx年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時報送并公開。截止20xx年，專項(xiàng)債券利息已由財政代付1,323.27萬元，未來將以土地出讓收入歸還全部專項(xiàng)債券的本金和利息。根據(jù)已出讓的土地價格看，項(xiàng)目所獲得的全部土地出讓收入完全能夠覆蓋專項(xiàng)債券的本金和利息，沒有任何償債風(fēng)險。

　�。ǘ�）南城區(qū)（天子山）安置區(qū)土地儲備項(xiàng)目

　　本項(xiàng)目共收儲土地96.26畝，項(xiàng)目東至萬福村五組，南至萬福村五組，西至雙田村上臺組，北至107國道。土地規(guī)劃用途為住宅用地，土地收儲按計劃供應(yīng)土地，項(xiàng)目單位為自然資源局土地儲備中心。項(xiàng)目作為征地拆遷安置區(qū)，旨在引進(jìn)傳奇公司戰(zhàn)略性投資開發(fā)天子山火文化劇園，將天子山開發(fā)區(qū)范圍內(nèi)原住居民遷出進(jìn)行集中安置。項(xiàng)目原計劃總投資4,637萬元，其中，專項(xiàng)債券資金3,000萬元，其他資金1,637萬元。由于對項(xiàng)目的成本測算不準(zhǔn)確，導(dǎo)致南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項(xiàng)目實(shí)際專項(xiàng)債資金超計劃2,844.58萬元。為此，南岳區(qū)財政局于20xx年12月30日向省財政廳打報告申請調(diào)整，項(xiàng)目調(diào)整計劃總投資為7,481.58萬元，專項(xiàng)債券資金實(shí)際到位5,844.58萬元，實(shí)際支出5,844.58萬元。項(xiàng)目土地儲備開發(fā)及出售計劃期限為20xx年-20xx年，目前項(xiàng)目尚未完工，已完成報批出讓土地26.64畝，已獲得土地報批出讓收入5,838萬元。本項(xiàng)目專項(xiàng)債券發(fā)行期為5年，還本期在20xx年及20xx年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時按質(zhì)報送并公開。截止20xx年，專項(xiàng)債券利息已由財政代付365.8萬元，未來將以土地出讓收入歸還全部專項(xiàng)債券的本金和利息。根據(jù)已出讓的土地價格看，項(xiàng)目所獲得的全部土地出讓收入完全能夠覆蓋專項(xiàng)債券的本金和利息，沒有任何償債風(fēng)險。

　　（三）高鐵衡山西站應(yīng)急供水工程項(xiàng)目

　　本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于衡山西高速連接線沿線范圍內(nèi)，項(xiàng)目主管部門為公用事業(yè)處。20xx年3月至6月，南岳區(qū)遇到極端干旱天氣，降水同比減少40%，各水庫同期水位創(chuàng)歷史新低，造成南岳區(qū)飲用水源不足35萬立方，最多供全區(qū)居民285天的飲用水，為預(yù)防整個城區(qū)24小時持續(xù)停水給南岳人民造成根本性的影響，區(qū)委區(qū)政府決定啟動高鐵衡山西站應(yīng)急取水建設(shè)工程，由區(qū)公用事業(yè)處實(shí)施建設(shè)該工程，項(xiàng)目竣工后移交區(qū)水電站運(yùn)營。本項(xiàng)目計劃總投資3,400萬元，其中，專項(xiàng)債券資金800萬元，使用一般債券資金700萬元，其他資金1,900萬元。專項(xiàng)債券資金實(shí)際到位800萬元，實(shí)際支出800萬元，于20xx年竣工。本項(xiàng)目專項(xiàng)債券發(fā)行期為10年，還本期在20xx年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時按質(zhì)報送并公開。截止20xx年，專項(xiàng)債券利息已由財政代付53.76萬元，項(xiàng)目旨在應(yīng)對上次和以后極端干旱天氣備用，由于從衡山縣引水成本高，現(xiàn)階段本項(xiàng)目暫停供水，無收益，但未來將以供水專項(xiàng)收入歸還全部專項(xiàng)債券的本金和利息。

　�。ㄋ模┞糜位�礎(chǔ)設(shè)施改造項(xiàng)目

　　本項(xiàng)目位于南岳景區(qū)范圍內(nèi)，旨在對南岳衡山中心景區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行升級改造，提升旅游形象，吸引更多游客，增加門票收入。項(xiàng)目主管部門為景區(qū)綜合服務(wù)中心。項(xiàng)目由公路養(yǎng)護(hù)中心、景區(qū)綜合服務(wù)中心、交通局、樹木園、民宗局、文旅局、林場、門票處、林業(yè)局等9個單位組成實(shí)施。該項(xiàng)目分為18個子項(xiàng)目，分別是景區(qū)公路護(hù)欄改造、景區(qū)公路防滑層、景區(qū)公廁建設(shè)、景區(qū)攤棚改造、景區(qū)電力基礎(chǔ)設(shè)施改造、景區(qū)安全防護(hù)設(shè)施、觀景平臺及鄴侯書院至南天門游步道建設(shè)、西嶺停車場、祖師殿停車場提質(zhì)改造、曾國藩古道修繕、忠烈祠抗戰(zhàn)烈士陳列館及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、紅色旅游線路建設(shè)、景區(qū)導(dǎo)視系統(tǒng)、林場護(hù)林點(diǎn)建設(shè)、森林防火監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)、新建消防設(shè)施及管網(wǎng)建設(shè)、門票處站所改造、林業(yè)局森林火災(zāi)監(jiān)測預(yù)警能力提升等。目前部分項(xiàng)目已完工，預(yù)計20xx年全部竣工驗(yàn)收。本項(xiàng)目計劃總投資49,800萬元，其中計劃申請專項(xiàng)債券2.4億元，20xx-20xx年已申請獲得債券資金9,100萬元（20xx年9,100萬元），剩余資金為其他財政資金或社會資本投入。本項(xiàng)目專項(xiàng)債券發(fā)行期為15年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時按質(zhì)報送并公開。截止20xx年12月，專項(xiàng)債券利息已由財政代付452.27萬元，按照專項(xiàng)債券發(fā)行方案的收入預(yù)測，預(yù)計20xx年增加門票收入3,600萬元，20xx-2034年每年將增加門票收入7,200萬元，增加的門票專項(xiàng)收入將足以歸還全部專項(xiàng)債券的本金和利息。

　�。ㄎ澹┠显篮馍骄皡^(qū)智能停車場建設(shè)項(xiàng)目

　　本項(xiàng)目選址位于衡山路與黃金路交匯處，項(xiàng)目主管部門為交通局，實(shí)施單位為南岳衡山旅游發(fā)展有限公司。近年來，隨著南岳游客量的快速上升和南岳高速公路的開通，現(xiàn)有城區(qū)旅游交通服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施已不能滿足快速增長的游客自駕車停車需要，配比停車位不足，高峰期交通擁堵嚴(yán)重。該停車場建成后可以有效完善城區(qū)交通系統(tǒng)，解決交通擁堵問題。本項(xiàng)目總用地面積188946.1平方米，總建筑面積191566平方米，建設(shè)主要包括智能停車場和配套設(shè)施建設(shè)。智能停車場包括地面、地下停車場及主入口廣場，總建筑面積約180000平方米，可停車4193輛，并配套建設(shè)充電樁400個，智能管理系統(tǒng)含自動收費(fèi)、自動儲存數(shù)據(jù)、自動識別車輛等功能，配套設(shè)施主要含建設(shè)區(qū)域內(nèi)道路、電氣、給排水、綠化、照明景觀工程、游客服務(wù)中心等。本項(xiàng)目計劃總投資93,801.98萬元，其中計劃申請專項(xiàng)債券30,000萬元，20xx年已申請債券資金2,800萬元，剩余資金為其他財政資金或社會資本投入。專項(xiàng)債券資金實(shí)際到位2,800萬元，至20xx年12月28日已支出929.61萬元，計劃于20xx年竣工。

　　二、績效評價工作情況

　　20xx年9月30日，湖南省財政廳下發(fā)《湖南省財政廳關(guān)于開展20xx-20xx年度市縣政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評價的通知》，要求各市州、縣市區(qū)財政部門按照通知要求，及時部署本轄區(qū)內(nèi)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評價工作，摸清底數(shù)，做到應(yīng)評盡評。20xx年10月，南岳區(qū)財政局印發(fā)《關(guān)于開展20xx-20xx年度政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評價的通知》（岳財字〔20xx〕42號），部署安排各項(xiàng)目實(shí)施單位開展專項(xiàng)債券項(xiàng)目自評工作。同時按照省財政廳要求對20xx-20xx年度部分重點(diǎn)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金開展現(xiàn)場評價抽查的項(xiàng)目資金量不少于30%的要求，區(qū)財政局根據(jù)實(shí)際情況，委托湖南眾智金石經(jīng)濟(jì)咨詢有限公司開展現(xiàn)場評價項(xiàng)目，抽取南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園土地儲備專項(xiàng)債項(xiàng)目、南岳衡山景區(qū)智能停車場政府專項(xiàng)債券共兩個項(xiàng)目，涉及專項(xiàng)債券資金13185.02萬元，占南岳區(qū)20xx-20xx年度已使用政府債券資金3.08億元的42.81%。

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　通過南岳區(qū)財政局對政府專項(xiàng)債項(xiàng)目單位績效自評開展培訓(xùn)、指導(dǎo)輔導(dǎo)和形式審查，項(xiàng)目單位開展績效自評，檢驗(yàn)其績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施中存在的問題，及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提出解決問題的意見和建議，規(guī)劃項(xiàng)目管理，保證項(xiàng)目資金安全和發(fā)揮效益，強(qiáng)化支出主體責(zé)任，實(shí)現(xiàn)財政資金使用效益最大化。

　�。ǘ�）績效評價原則

　　南岳區(qū)財政局本著客觀公正、科學(xué)規(guī)范、績效相關(guān)、公開透明的原則，采用全面評價和重點(diǎn)評價相結(jié)合，現(xiàn)場抽查與項(xiàng)目單位自評相補(bǔ)充的方法，對項(xiàng)目進(jìn)行綜合評價。在評價過程中，結(jié)合被評價單位的實(shí)際情況，實(shí)施工作程序，掌握項(xiàng)目情況，形成績效評價綜合結(jié)論。

　　（三）績效評價依據(jù)

　　依據(jù)《地方政府專項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法》（財預(yù)〔20xx〕155號）、《地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效管理辦法》（財預(yù)〔20xx〕61 號）和《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績效管理暫行辦法》（湘財績〔20xx〕12號）、《湖南省財政廳關(guān)于開展20xx-20xx年度市縣政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評價的通知》等政策文件。

　　（四）評價指標(biāo)體系

　　項(xiàng)目單位績效自評指標(biāo)體系設(shè)計思路是以湖南省相關(guān)績效管理文件的工作要求，結(jié)合項(xiàng)目自身情況，按照《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績效管理暫行辦法》（湘財績〔20xx〕12號）文中所規(guī)定的《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績效評價指標(biāo)體系框架》，從項(xiàng)目決策、項(xiàng)目過程、項(xiàng)目產(chǎn)出和項(xiàng)目效益四個維度，綜合考察各專項(xiàng)債券項(xiàng)目取得的績效�？冃гu價結(jié)果分為四個等級：綜合得分在 90（含）-100 分為優(yōu)；80（含）-90分為"良"；60（含）-80分為"較差"；60分以下為"差"。

　�。ㄎ澹┛冃гu價方法

　　采用全面評價和重點(diǎn)評價相結(jié)合的方式，實(shí)施實(shí)地察看、材料查閱、數(shù)據(jù)分析、比較分析、現(xiàn)場訪談等績效自評抽查方法。

　�。�六）績效評價工作過程

　　做好前期準(zhǔn)備、組織實(shí)施、分析評價、形成報告階段的工作，形成績效自評綜合報告終稿。

　　三、資金主要績效

　�。ㄒ唬┠显绤^(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園與南岳（天子山）安置區(qū)土地儲備項(xiàng)目主要績效情況

　　南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園土地儲備項(xiàng)目363.26畝，已完成土地報批出讓328.07畝，土地出讓金41,367萬元，平均地價126萬元/畝，尚未出讓面積35.18畝。由于南岳是以旅游業(yè)及旅游周邊產(chǎn)業(yè)為主，每年來南岳衡山游客達(dá)1600萬人次，城區(qū)開發(fā)總體規(guī)模有限，土地資源稀缺。目前，南岳區(qū)南部新城開發(fā)項(xiàng)目住宅供地價180萬元/畝，加上剩余35.18畝土地全部供應(yīng)，全部土地出讓金將達(dá)到47,700萬元，除去專項(xiàng)債資15,100萬元及地方政府配套資金約3,000萬元，項(xiàng)目產(chǎn)出將達(dá)到29,600萬元。

　　南岳南城區(qū)天子山安置區(qū)土地儲備項(xiàng)目96.26畝，已完成土地報批出讓26.64畝，土地出讓金5,838萬元，尚未出讓土地面積69.62畝，目前，南岳區(qū)南部新城開發(fā)項(xiàng)目住宅供地價260萬元/畝，加上剩余69.62畝土地全部供應(yīng)，全部土地出讓金將達(dá)到約23,939萬元，除去專項(xiàng)債資金3,000萬元及地方政府配套資金1,637萬元，項(xiàng)目產(chǎn)出將達(dá)到約19,302萬元。

　　（二）高鐵衡山西站應(yīng)急供水工程項(xiàng)目主要績效情況

　　項(xiàng)目已建成輸水干管鋪設(shè)工程總長約5千米，清水池、泵站及配套設(shè)施使用面積約2412平方米，泵房及配套設(shè)施建筑面積約538.26平方米，清水池儲蓄量約8000方。本項(xiàng)目的實(shí)施緩解南岳區(qū)用水緊張的情況，增加城市飲用水源，改善居民生活條件。

　�。ㄈ�）旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造項(xiàng)目主要績效情況

　　本項(xiàng)目共計18個子項(xiàng)目，實(shí)際已完成12個，實(shí)際完成率為61.11%，質(zhì)量達(dá)標(biāo)率為100%，實(shí)際完成時間基本和計劃完成時間相符。已完成的12個項(xiàng)目（景區(qū)公路護(hù)欄改造、景區(qū)公路防滑層、景區(qū)公廁建設(shè)、景區(qū)攤棚改造、景區(qū)電力基礎(chǔ)設(shè)施改造、西嶺停車場和祖師殿停車場提質(zhì)改造、鄴侯書院提質(zhì)改造及陳列布展、紅色旅游線路建設(shè)、景區(qū)導(dǎo)視系統(tǒng)、護(hù)林點(diǎn)建設(shè)、森林防火監(jiān)控系統(tǒng)、森林火災(zāi)監(jiān)測預(yù)警能力提升）計劃成本總計為6,015萬元，實(shí)際建設(shè)成本總計為5,934萬元，建設(shè)成本節(jié)約率為1.35%。資產(chǎn)絕大部分已形成。如：林場森林防火監(jiān)控系統(tǒng)項(xiàng)目預(yù)計總投資345萬元，實(shí)際投資333.4萬元。項(xiàng)目內(nèi)容為熱成像防火設(shè)備18臺，傳輸交換機(jī)10臺，收發(fā)器9對，森林防火綜合管理應(yīng)用軟件1套，綜合管理應(yīng)用服務(wù)器3臺，解碼器1臺，輔助線材26500米，輔助設(shè)備6個，輔助材料1批，鐵塔及網(wǎng)絡(luò)租賃7個，系統(tǒng)集成1批。

　　本項(xiàng)目可增加景區(qū)的可觀賞度，提高社會公眾和廣大來岳客人對我區(qū)景點(diǎn)的關(guān)注度。經(jīng)濟(jì)效益：因項(xiàng)目到年底才基本做完，給門票帶來增加收益要明年才可看出來。生態(tài)效益：對環(huán)境未造成較大不良影響�？沙掷m(xù)影響：該項(xiàng)目將持續(xù)增加我區(qū)門票收入和客源，有積極的影響。社會群眾滿意度為95%。

　　（四）南岳衡山景區(qū)智能停車場建設(shè)項(xiàng)目主要績效情況

　　本項(xiàng)目正在建設(shè)中，建成后將極大地完善南岳衡山城區(qū)停車場區(qū)域城市路網(wǎng)，改善周邊區(qū)域的交通環(huán)境和出行環(huán)境，大大改善停車基礎(chǔ)設(shè)施條件，改善交通擁堵狀況，促進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

　　四、評價結(jié)論

　　經(jīng)項(xiàng)目單位自評和現(xiàn)場評價，本次打分評價的5個項(xiàng)目中，綜合得分在90-100分（含90分）的`有3個，占比60%；80-90分有2個，占比40%。綜合得分在評價結(jié)果顯示，每個政府專項(xiàng)債券資金都達(dá)到了年度預(yù)期目標(biāo)，整體績效情況優(yōu)良。各政府專項(xiàng)資金績效評價結(jié)果見表：

　　略

　　五、績效評價發(fā)現(xiàn)的主要問題

　　（一）南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園與南城區(qū)（天子山）安置區(qū)土地儲備專項(xiàng)債項(xiàng)目主要問題

　　按照計劃，南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項(xiàng)目申請取得了專項(xiàng)債15,100萬元，南城區(qū)（天子山）安置區(qū)申請取得了專項(xiàng)債3,000萬元。由于對項(xiàng)目的成本測算不準(zhǔn)確，導(dǎo)致南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項(xiàng)目實(shí)際專項(xiàng)債資金需求12,255.42萬元，少于計劃2,844.58萬元。南城區(qū)（天子山）安置區(qū)項(xiàng)目實(shí)際專項(xiàng)債資金需求5,844.58萬元，超計劃2,844.58萬元。為此，南岳區(qū)財政局根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)單位的實(shí)際需求科學(xué)合理的的進(jìn)行了相應(yīng)的預(yù)算調(diào)整，而不是等到專項(xiàng)債資金撥付給項(xiàng)目建設(shè)單位后通過擠占項(xiàng)目資金的方式調(diào)劑項(xiàng)目的支出。這兩個項(xiàng)目同屬于土地儲備項(xiàng)目，又歸屬同一個項(xiàng)目建設(shè)單位管理，目前這兩個項(xiàng)目的土地出讓面積共計352.71畝，土地出讓金額共計為47,205萬元，無論哪一個項(xiàng)目產(chǎn)生的收益都完全能夠覆蓋專項(xiàng)債券的本金和利息。

　　（二）高鐵衡山西應(yīng)急供水工程專項(xiàng)債項(xiàng)目主要問題

　　項(xiàng)目為應(yīng)對極端干旱天氣備用，現(xiàn)階段本項(xiàng)目暫停供水，需要用水時隨時可用，但項(xiàng)目償還專項(xiàng)債本金及利息可從其它水費(fèi)中歸還。

　�。ㄈ�）旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)債項(xiàng)目主要問題

　　本項(xiàng)目取得專項(xiàng)債券資金9,100萬元，財政撥款9,100萬元，資金到位率100%，項(xiàng)目實(shí)際支出5,934.84萬元，預(yù)算執(zhí)行率65.22%。預(yù)算執(zhí)行率偏低主要因?yàn)�，一是專�?xiàng)債券資金20xx年本年度下達(dá)是下半年，很多項(xiàng)目因拆遷協(xié)調(diào)難度大，辦手續(xù)時間長，加上景區(qū)屬自然保護(hù)區(qū)受環(huán)保督查影響，審批難度大，因而影響了工期，導(dǎo)致忠烈祠陳列館建設(shè)等項(xiàng)目建設(shè)周期長要跨年才能完工，還有很多項(xiàng)目未結(jié)算，整體預(yù)算執(zhí)行率較低。二是有的績效目標(biāo)制定較為粗放，加上區(qū)財政局規(guī)定全區(qū)性專項(xiàng)達(dá)到50萬以上才申報績效目標(biāo)，故低于50萬元的就未要求申報目標(biāo)。三是帶動門票收入增長的預(yù)期效益已突顯，但長期效益可觀，大部分項(xiàng)目到20xx年下半年才完成。

　　（四）南岳衡山景區(qū)智能停車場建設(shè)專項(xiàng)債項(xiàng)目主要問題

　　按照專項(xiàng)債融資方案，本項(xiàng)目至20xx年計劃投資金額56,001.98萬元，截至20xx年10月31日，智能停車場建設(shè)項(xiàng)目完成投資27,564.86萬元（其中專項(xiàng)債券到位2,800萬元），由于原計劃20xx年融資政府專項(xiàng)債資金27,200萬元最終沒有成功，導(dǎo)致項(xiàng)目投資進(jìn)度不及預(yù)期。停車場建設(shè)項(xiàng)目附屬設(shè)施工程項(xiàng)目原計劃20xx年9月竣工，由于土方工程涉及到征地拆遷，與當(dāng)?shù)鼐用駞f(xié)調(diào)溝通不暢、征拆較困難、導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)度較慢，至今尚未竣工。

　　六、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┛傮w建議

　　一是以后的債券項(xiàng)目要進(jìn)一步夯實(shí)基礎(chǔ)，做好債券前期工作。各項(xiàng)目實(shí)施單位要高度重視項(xiàng)目預(yù)期收益與融資平衡方案及可行性研究報告的編制，充分論證，確保真實(shí)準(zhǔn)確；在進(jìn)行收益測算時，應(yīng)采用謹(jǐn)慎性原則，判斷其是否還滿足融資與收益自求平衡；

　　二是加強(qiáng)債券風(fēng)險控制，防止償付風(fēng)險。針對現(xiàn)場評價中發(fā)現(xiàn)部分項(xiàng)目在政策實(shí)施、資金管理、建設(shè)運(yùn)營等方面存在的問題，各項(xiàng)目單位應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險識別、風(fēng)險評估，提出相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，防止償付風(fēng)險；根據(jù)各項(xiàng)目建設(shè)周期及收益情況，應(yīng)強(qiáng)化債券履約還款管理，增強(qiáng)政府公信力。各責(zé)任單位要加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，盡早實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目運(yùn)營收益，提高運(yùn)營效率，形成穩(wěn)定的現(xiàn)金流入。同時各項(xiàng)目單位根據(jù)已審批的收益與融資平衡方案，加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)控，及時修正偏差，在規(guī)定時限內(nèi)使資金及早回籠，有效管控各類風(fēng)險；

　　三是進(jìn)一步深化債券項(xiàng)目績效管理，注重評價結(jié)果應(yīng)用。各項(xiàng)目單位應(yīng)嚴(yán)格按照要求，在新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目中各項(xiàng)目單位應(yīng)主動申報績效目標(biāo)，開展績效自評，加強(qiáng)績效監(jiān)控，注重結(jié)果應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)專項(xiàng)債券預(yù)算和績效管理一體化，著力提高專項(xiàng)債券資金使用效益。為進(jìn)一步強(qiáng)化評價結(jié)果的應(yīng)用，推動形成"誰干事誰花錢，誰花錢誰擔(dān)責(zé)"的權(quán)責(zé)機(jī)制。

　�。ǘ�）針對各專項(xiàng)債項(xiàng)目的具體建議

　　1、南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園與南城區(qū)（天子山）安置區(qū)土地儲備專項(xiàng)債資金：以后的項(xiàng)目要進(jìn)一步做好項(xiàng)目事前績效評估，提高成本測算的準(zhǔn)確性。

　　2、高鐵衡山西應(yīng)急供水工程專項(xiàng)債資金：雖然利用水電站收取的其他水費(fèi)能確保按時償還專項(xiàng)債券的本金及利息，但應(yīng)加強(qiáng)隨時維保的養(yǎng)護(hù)，備緊急取水之用。

　　3、旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)債資金：一是加大項(xiàng)目協(xié)調(diào)力度，向區(qū)領(lǐng)導(dǎo)作好匯報，強(qiáng)力推進(jìn)工作進(jìn)度。二是制定績效目標(biāo)不能分起點(diǎn)額度，從20xx年起，凡政府專項(xiàng)債券資金只要有項(xiàng)目預(yù)算就要在一體化系統(tǒng)里錄入績效目標(biāo)，此問題即可解決；績效指標(biāo)要進(jìn)一步量化，可衡量。三是進(jìn)一步加大旅游促銷宣傳力度，新打造的景點(diǎn)設(shè)施盡快向外推廣，以期吸引更多游客，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益。

　　4、南岳衡山景區(qū)智能停車場建設(shè)專項(xiàng)債資金：一是加大融資籌資力度，保證項(xiàng)目推進(jìn)。二是加快項(xiàng)目協(xié)調(diào)督促力度，強(qiáng)力推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，確保盡早完工，發(fā)揮預(yù)期效益。

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 9

　　為規(guī)范和加強(qiáng)不動產(chǎn)登記專項(xiàng)資金使用的監(jiān)督管理，全面評價該專項(xiàng)資金使用績效，根據(jù)《寧波市奉化區(qū)財政專項(xiàng)資金管理辦法》、《不動產(chǎn)登記暫行條例》、《不動產(chǎn)登記暫行條例實(shí)施細(xì)則》、《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國合同法》等文件精神，遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開、實(shí)事求是和績效相關(guān)的原則，對不動產(chǎn)登記印刷類項(xiàng)目專項(xiàng)資金運(yùn)行情況進(jìn)行了績效評價，現(xiàn)將評價結(jié)果匯報如下：

　　一、項(xiàng)目概況

　　不動產(chǎn)登記服務(wù)中心負(fù)責(zé)承擔(dān)不動產(chǎn)登記工作的.受理、登記、發(fā)證、簿冊檔案管理等事務(wù)性、技術(shù)性工作，滿足人民群眾對不動產(chǎn)登記的需求。

　　二、項(xiàng)目資金管理及使用情況

　　根據(jù)實(shí)際需要，20xx年安排不動產(chǎn)登記工作印刷類專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，實(shí)際支出檔案袋、登記詢問表、牛皮封面等費(fèi)用共計93500元，分別是20xx年11月支付第一筆印刷費(fèi)51000元，20xx年12月支付第二筆印刷費(fèi)42500元，目前寧波市自然資源和規(guī)劃局奉化分局已全額支付所有款項(xiàng)于寧波市奉化區(qū)美時美刻數(shù)碼影像中心。

　　三、項(xiàng)目執(zhí)行情況

　　該項(xiàng)目到20xx年底已完成了預(yù)期工作目標(biāo)。項(xiàng)目完成質(zhì)量較好，深入推進(jìn)了不動產(chǎn)統(tǒng)一登記制度改革。

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 10

　　根據(jù)省農(nóng)機(jī)局、省財政廳聯(lián)合下發(fā)的《湖南省20xx—20xx年農(nóng)業(yè)機(jī)械購置補(bǔ)貼實(shí)施方案》(湘農(nóng)聯(lián)〔20xx〕67號)和《湖南省農(nóng)業(yè)機(jī)械報廢更新補(bǔ)貼實(shí)施方案》（湘農(nóng)聯(lián)[20xx]76號）文件精神，我局組織力量對20xx年-20xx年度農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金項(xiàng)目資金進(jìn)行了績效評價，現(xiàn)將績效自評情況報告如下：

　　一、預(yù)算支出基本情況

　�。ㄒ唬╊A(yù)算支出概況

　　為了加快轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式，提升農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，推進(jìn)農(nóng)業(yè)機(jī)械化又好又快發(fā)展，自20xx年起，國家實(shí)施農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策，對購置納入補(bǔ)貼范圍的農(nóng)機(jī)產(chǎn)品的農(nóng)戶給予一定補(bǔ)貼。文件明確了補(bǔ)貼范圍、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)、補(bǔ)貼對象，規(guī)定了補(bǔ)貼申報、公示、核實(shí)、審批、發(fā)放等程序，明確了縣市區(qū)政府主管領(lǐng)導(dǎo)為補(bǔ)貼實(shí)施與監(jiān)管的第一責(zé)任人。

　　20xx年，省財政下達(dá)我區(qū)國家農(nóng)機(jī)購置（報廢）補(bǔ)貼資金為670萬元（湘財預(yù)[20xx]278號）（包含：20xx年實(shí)際撥付資金501.103萬元，20xx年前農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼累計結(jié)轉(zhuǎn)資金106.687萬元）下達(dá)20xx年農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼省級累加補(bǔ)貼資金為84.96萬元和裝備技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)資金40萬元，裝備技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)項(xiàng)目正在實(shí)施中（湘財農(nóng)指[20xx]107號），合計754.96萬元。

　　20xx年，赫山區(qū)共受理農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼申請771份，結(jié)算資金1345.2789萬元，補(bǔ)貼機(jī)具822臺，受益農(nóng)戶471戶，分五批次進(jìn)行結(jié)算。

　　20xx年，赫山區(qū)共受理農(nóng)機(jī)報廢補(bǔ)貼申請178份，結(jié)算資金133.78萬元，補(bǔ)貼報廢農(nóng)機(jī)具178臺，受益農(nóng)戶136戶，分兩批次進(jìn)行結(jié)算。

　　綜合上述資金規(guī)模和結(jié)算情況，20xx年我區(qū)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼和農(nóng)機(jī)報廢補(bǔ)貼資金兩項(xiàng)缺口616.1009萬元。為此，20xx年12月，省財政提前下達(dá)我區(qū)20xx年農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金853萬元（湘財預(yù)[20xx]380號），我區(qū)用此資金對20xx年缺口的616.1009萬元農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼和農(nóng)機(jī)報廢補(bǔ)貼進(jìn)行了打卡支付，補(bǔ)貼資金1479.0589萬元全部支付到位。

　�。ǘ�）預(yù)算資金使用管理情況分析

　　1.預(yù)算資金到位情況分析。

　　根據(jù)省、市批復(fù)項(xiàng)目資金文件財政及時下達(dá)了資金指標(biāo)。赫山區(qū)農(nóng)機(jī)事務(wù)中心根據(jù)本區(qū)實(shí)際情況制定了項(xiàng)目資金管理制度及相關(guān)文件。進(jìn)一步規(guī)范資金管理行為，提高資金使用效益，促進(jìn)農(nóng)村農(nóng)業(yè)機(jī)械化發(fā)展。

　　2.項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析。

　　赫山區(qū)農(nóng)機(jī)事務(wù)中心嚴(yán)格按照省、市、區(qū)對農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼及農(nóng)機(jī)報廢補(bǔ)貼的文件精神要求執(zhí)行補(bǔ)貼發(fā)放，無隨意調(diào)整和變更現(xiàn)象。上級財政部門直接將補(bǔ)貼資金下?lián)艿絽^(qū)財政部門國庫股統(tǒng)一管理，農(nóng)財股設(shè)立補(bǔ)貼資金明細(xì)賬戶進(jìn)行單獨(dú)核算。農(nóng)機(jī)、財政部門按規(guī)定程序?qū)ρa(bǔ)貼資金審核后，由財政部門通過“一卡通”直接發(fā)放到農(nóng)戶。

　　3.項(xiàng)目資金管理情況分析。

　　赫山區(qū)農(nóng)機(jī)事務(wù)中心嚴(yán)格按照上級要求嚴(yán)格管理農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼和報廢補(bǔ)貼資金，設(shè)置專賬，資金撥付均通過湖南省財政惠民惠農(nóng)一卡通系統(tǒng)撥付，由財政全程參與監(jiān)督。所有補(bǔ)貼對象及購機(jī)詳細(xì)情況均在湖南省購置補(bǔ)貼信息專欄實(shí)行公開公示，對撥付的每筆資金同步在互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督等平臺公示補(bǔ)貼資金內(nèi)容，所有補(bǔ)貼資金撥付使用全程透明化，公開化。資金管理做到合規(guī)、安全。

　　二、績效評價工作情況

　　1.前期準(zhǔn)備：我中心領(lǐng)導(dǎo)對績效評價高度重視，根據(jù)《湖南省20xx—20xx年農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實(shí)施方案》要求，要求把這項(xiàng)工作當(dāng)成農(nóng)機(jī)部門的頭等大事來辦，年初農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼指標(biāo)下達(dá)之后，我局立即通知全區(qū)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和定點(diǎn)補(bǔ)貼經(jīng)銷商，開始啟動補(bǔ)貼申請受理工作，按照省局的通知要求在區(qū)農(nóng)機(jī)局補(bǔ)貼辦受理補(bǔ)貼，確保不出現(xiàn)任何差錯。

　　2.組織過程：我中心建立研究決策機(jī)制。區(qū)政府成立了由分管農(nóng)機(jī)工作的副區(qū)長任組長，政府辦、農(nóng)機(jī)、財政、經(jīng)管等相關(guān)部門參加的農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并制定資金使用計劃、補(bǔ)貼范圍、補(bǔ)貼對象、重點(diǎn)推廣機(jī)具種類等重要事項(xiàng)，經(jīng)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究確定，認(rèn)真制定了符合赫山區(qū)特點(diǎn)的實(shí)施方案，區(qū)政府進(jìn)行了嚴(yán)格審核。同時建立目標(biāo)管理機(jī)制。層層簽訂目標(biāo)責(zé)任書，細(xì)化任務(wù)，明確責(zé)任，形成一級抓一級、層層抓落實(shí)的工作格局。對薄弱環(huán)節(jié)機(jī)具進(jìn)行了重點(diǎn)扶持。還建立了責(zé)任追究機(jī)制。“誰辦理、誰負(fù)責(zé)，誰核實(shí)、誰負(fù)責(zé)”。責(zé)任追究覆蓋補(bǔ)貼申請、審核與審批、公示與核實(shí)、監(jiān)管與督查、檔案管理等全過程。完善相關(guān)制度法規(guī)，做到追究倒查責(zé)任機(jī)制有章可循，研究制定了《赫山區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械購置補(bǔ)貼監(jiān)督管理辦法（試行）》。針對“自主購機(jī)、定額補(bǔ)貼、縣級結(jié)算、直補(bǔ)到卡”的工作要求，赫山區(qū)農(nóng)機(jī)局局長在全區(qū)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼工作會議上進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)了要嚴(yán)格補(bǔ)貼程序，明確了政策公示、受理申請、對象確認(rèn)、機(jī)具登記核實(shí)、資金兌付等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的具體工作內(nèi)容及時間安排，在補(bǔ)貼工作的具體操作中，從接受農(nóng)民申請資格確認(rèn)、張榜公示、確定補(bǔ)貼對象、補(bǔ)貼信息系統(tǒng)錄入、發(fā)放補(bǔ)貼指標(biāo)通知書、人機(jī)合影、機(jī)具核實(shí)、建立補(bǔ)貼工作檔案等環(huán)節(jié)，嚴(yán)格按照補(bǔ)貼操作流程做到一個步驟不少，一個環(huán)節(jié)不缺，一個程序不減，公開透明，陽光操作，切實(shí)把每個環(huán)節(jié)的工作做好做實(shí)。確保了農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作更加科學(xué)、合理、透明，使補(bǔ)貼過程更加規(guī)范。為了使農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策做到家喻戶曉、人人皆知，區(qū)農(nóng)機(jī)部門采取各種形式進(jìn)行了深入宣傳。一是通過會議宣傳。召開農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼專題會議，有效擴(kuò)大了農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼工作的社會影響。二是開展了農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼宣傳月。組織多臺宣車深入到鄉(xiāng)鎮(zhèn)，通過掛圖、展板、發(fā)放宣傳資料、面對面講解等形式宣傳農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策和操作流程，全區(qū)共印發(fā)各種宣傳資料8000余份。三是在赫山區(qū)政務(wù)公開信息網(wǎng)上建立農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼專欄及時公布《20xx-2020年農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實(shí)施方案》、實(shí)施范圍、補(bǔ)貼目錄、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)、補(bǔ)貼程序、享受農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼的`農(nóng)戶信息等相關(guān)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策資料。加強(qiáng)監(jiān)管。我中心把監(jiān)管工作作為重中之重來抓，嚴(yán)防違法違紀(jì)行為的發(fā)生。防止違規(guī)違紀(jì)案件發(fā)生。同時我中心加強(qiáng)牌證管理。對享受農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼的8.8千瓦以上拖拉機(jī)、聯(lián)合收割機(jī)要求農(nóng)戶必須到當(dāng)?shù)剞r(nóng)機(jī)監(jiān)理部門進(jìn)行注冊登記，納入安全監(jiān)管，對大額資金和超機(jī)具臺數(shù)進(jìn)行嚴(yán)格審批，經(jīng)過調(diào)查確有需要，經(jīng)購機(jī)補(bǔ)貼辦或領(lǐng)導(dǎo)小組簽字同意后，方可申辦補(bǔ)貼。由購機(jī)者自主選擇經(jīng)銷商和補(bǔ)貼機(jī)具。要對區(qū)域內(nèi)外生產(chǎn)同一品目機(jī)具的企業(yè)一視同仁，不得采取不合理政策保護(hù)本地區(qū)落后生產(chǎn)能力。廣泛接受社會監(jiān)督，積極處理群眾投訴。通過在赫山區(qū)政務(wù)公開信息網(wǎng)上公布縣農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼咨詢投訴電話，廣泛接受群眾監(jiān)督，并對投訴、舉報認(rèn)真做好記錄，做到有訴必應(yīng)，有訴必查、有問題必糾。加快資金結(jié)算進(jìn)度。為進(jìn)一步加快農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實(shí)施進(jìn)度，赫山區(qū)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼項(xiàng)目辦公室采取有效措施，由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼受理點(diǎn)核實(shí)人員按照機(jī)具核實(shí)要求，深入農(nóng)戶，逐一嚴(yán)格審核確認(rèn)購機(jī)戶身份證、發(fā)票號、經(jīng)銷企業(yè)核實(shí)表、機(jī)具的品牌型號、出廠編號、發(fā)動機(jī)號等資料信息與購機(jī)戶所購農(nóng)機(jī)具是否一致，確保簽字手續(xù)完備，內(nèi)容填寫真實(shí)完整，確保所有信息一致完善。在鄉(xiāng)鎮(zhèn)核查之后，區(qū)農(nóng)機(jī)局組織人員對部份機(jī)具進(jìn)行了復(fù)核，確保購機(jī)的真實(shí)性。并及時辦理補(bǔ)貼機(jī)具入戶核實(shí)及材料匯總等工作，及時報送結(jié)算材料，并積極與財政部門溝通協(xié)商，加快結(jié)算進(jìn)度。

　　三、預(yù)算支出主要績效及評價結(jié)論

　　農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼的實(shí)施，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)機(jī)械的廣泛運(yùn)用，加大了企業(yè)投入，加快新產(chǎn)品的創(chuàng)新、研發(fā)和生產(chǎn)，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)機(jī)械化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。補(bǔ)貼政策的實(shí)施，補(bǔ)貼資金促使農(nóng)民購買新機(jī)具，使用新機(jī)具，減輕了勞動量，提高了生產(chǎn)效率，使農(nóng)民走上了致富之路，群眾滿意度100%，生態(tài)環(huán)境的改善，農(nóng)民群眾的幸福指數(shù)提高。本著實(shí)事求是的原則，根據(jù)資金績效評價體系和績效檢查情況，本單位對20xx年農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼項(xiàng)目資金進(jìn)行了自評，自評得分97分。

　　四、績效評價指標(biāo)分析

　　1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

　　（1）數(shù)量指標(biāo)

　　20xx年，農(nóng)機(jī)購置（報廢）補(bǔ)貼資金年度指標(biāo)為670萬元，20xx年農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼853萬元，省級累加補(bǔ)貼資金年度指標(biāo)為84.96萬元，20xx年實(shí)際完成為農(nóng)機(jī)購置（報廢）補(bǔ)貼資金1388.951萬元，省級累加補(bǔ)貼資金90.1079萬元，共支付1479.0589萬元。裝備技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)項(xiàng)目正在實(shí)施中待驗(yàn)收，支付預(yù)計在20xx年10月底項(xiàng)目驗(yàn)收后。

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)

　　按照上級要求，保證質(zhì)量，完成了20xx年農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼任務(wù)，農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼822臺，農(nóng)機(jī)報廢補(bǔ)貼178臺，補(bǔ)貼驗(yàn)收合格率100%。

　　（3）時效指標(biāo)

　　根據(jù)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼要求，對于資料完整，完全符合補(bǔ)貼要求的補(bǔ)貼戶，我中心已把農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金及農(nóng)機(jī)累加補(bǔ)貼項(xiàng)目補(bǔ)貼款100%支付到位。做到了資金的及時發(fā)放。

　�。�3）成本指標(biāo)

　　項(xiàng)目支出控制在批復(fù)預(yù)算范圍內(nèi)。

　　2.經(jīng)濟(jì)效益完成情況分析

　�。�1）經(jīng)濟(jì)效益：帶動了農(nóng)民購機(jī)的積極性，減輕了農(nóng)民購置農(nóng)機(jī)資金不足的壓力；大大提升了我區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械化率，到20xx年底，赫山區(qū)農(nóng)業(yè)綜合機(jī)械化率達(dá)到83.67％；帶動社會資金4252萬元。

　�。�2）社會效益：農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼的實(shí)施帶動了農(nóng)機(jī)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為農(nóng)機(jī)產(chǎn)銷企業(yè)注入了資金和政策支持，繁榮了農(nóng)機(jī)行業(yè)；帶動了農(nóng)民購機(jī)的積極性，減輕了農(nóng)民購置農(nóng)機(jī)資金不足的壓力；大大提升了我區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械化率，大幅降低農(nóng)民的勞動強(qiáng)度，大大提高農(nóng)民的勞動效率，節(jié)約了勞動力成本，助力脫貧攻堅，一些貧困戶通過購買收割機(jī)、無人植保飛機(jī)等農(nóng)業(yè)機(jī)械外出作業(yè)創(chuàng)收，擺脫了貧困。農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼的實(shí)施，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)機(jī)械化快速發(fā)展，大大降低了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)勞動強(qiáng)度，提高了勞動生產(chǎn)率，充分調(diào)動了農(nóng)民的生產(chǎn)積極性，穩(wěn)定了糧食生產(chǎn)面積，促進(jìn)了糧食增產(chǎn)高產(chǎn)。同時，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本明顯下降，一方面，農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策直接降低了農(nóng)民生產(chǎn)資料投入成本和用工成本；另一方面，農(nóng)民將土地流轉(zhuǎn)到規(guī)模經(jīng)營戶，取得一定的流轉(zhuǎn)收入，大量農(nóng)村勞動力從繁重的體力勞動中解放出來，轉(zhuǎn)至城鎮(zhèn)打工或自主創(chuàng)業(yè)，其收入遠(yuǎn)高于種田農(nóng)民收入。

　　（3）生態(tài)效益：高能耗農(nóng)用機(jī)械的報廢，減少了廢氣的排放，減少了田土和大氣污染，施肥機(jī)的使用，精準(zhǔn)投入化肥使用量，減少了對環(huán)境的污染，改善了生態(tài)環(huán)境，為改善生態(tài)環(huán)境發(fā)揮了積極作用，生態(tài)效益明顯。

　　五、存在的問題和下一步還需改進(jìn)的措施

　�。ㄒ唬┺r(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼各部門、各環(huán)節(jié)之間的協(xié)調(diào)工作還有待加強(qiáng)，個別工作人員服務(wù)意思還有待提高，影響了補(bǔ)貼資金及時打卡到戶。

　　（二）個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)工作人員工作不夠細(xì)，有工作馬虎和能力水平不足的情形。從各鄉(xiāng)鎮(zhèn)上交的購機(jī)補(bǔ)貼檔案資料情況看出，有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)檔案資料存在著簽字不到位、資料不齊、錄入信息錯誤等情形。甚至個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)專干不會電腦打字，基本的電腦知識都不會。

　　（三）農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼出現(xiàn)申請量顯著減少的情況。受糧食價格暴跌、部份常用農(nóng)機(jī)擁有量飽和、補(bǔ)貼額度降低、機(jī)具價格高等等因素的影響，今年的農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼申請量明顯低于去年。

　　（四）鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)部門人員有限，經(jīng)費(fèi)不足。農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼申報、公示、審核等均由鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)部門負(fù)責(zé)，工作繁雜，且有較強(qiáng)的專業(yè)性、政策性。現(xiàn)行購機(jī)補(bǔ)貼申報手續(xù)繁多，部分申報項(xiàng)目要上門核實(shí)。目前，鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)部門職責(zé)較多，農(nóng)機(jī)工作者一般鄉(xiāng)鎮(zhèn)僅有1人，且年齡趨于老化，每年工作經(jīng)費(fèi)僅0.5—1萬元，存在因人員、經(jīng)費(fèi)不足，工作不到位現(xiàn)象。

　　六、有關(guān)建議

　　為了更好的開展農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作，建議：

　　1、加強(qiáng)對經(jīng)銷商的監(jiān)管。對列入購置補(bǔ)貼范圍的農(nóng)機(jī)產(chǎn)品，要限定最高售價，加強(qiáng)檢查監(jiān)督，嚴(yán)厲打擊借機(jī)抬價，損害農(nóng)民利益的行為。

　　2、提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)部門保障水平。適當(dāng)增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)部門工作人員和工作經(jīng)費(fèi)，確保各項(xiàng)工作能按要求完成，不影響資金的及時撥付。

　　七、其他需要說明的問題

　　無其他需要說明的問題。

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 11

　　為落實(shí)好農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策，切實(shí)提高農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作績效，根據(jù)《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼、深松整地試點(diǎn)補(bǔ)助、農(nóng)機(jī)化專項(xiàng)資金項(xiàng)目績效考評辦法》的通知精神要求，結(jié)合海拉爾區(qū)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼項(xiàng)目績效管理情況，現(xiàn)將自評工作報告如下：

　　制度建設(shè)

　　1、政策細(xì)化：海拉爾區(qū)財政局、農(nóng)牧局聯(lián)合建立并印發(fā)了《海拉爾區(qū)20xx-2023年度農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實(shí)施方案》。聯(lián)合多部門出臺了《海拉爾區(qū)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作責(zé)任追究制度》

　　2、內(nèi)控制度：嚴(yán)格按照補(bǔ)貼范圍、補(bǔ)貼分類分檔及補(bǔ)貼額實(shí)際執(zhí)行、補(bǔ)貼對象確認(rèn)、重大事項(xiàng)集體研究、補(bǔ)貼申領(lǐng)所有程序均建立內(nèi)部控制管理制度。對各崗位工作職責(zé)進(jìn)行公開，對補(bǔ)貼資金使用情況及受益對象的確定進(jìn)行公開公示。

　　重點(diǎn)工作

　　1、關(guān)鍵環(huán)節(jié)工作規(guī)范化：在補(bǔ)貼資金分配、重點(diǎn)推廣機(jī)具種類確定方面，我們根據(jù)海區(qū)的資金情況，按照上級要求，結(jié)合農(nóng)民提出的申請，大型青飼料收獲機(jī)械、馬鈴薯種植及收獲機(jī)械、牧草收獲機(jī)械、噴灌機(jī)械、動力機(jī)械等機(jī)具給與補(bǔ)貼；補(bǔ)貼工作自年初開始，由農(nóng)牧業(yè)局、財政局、紀(jì)委監(jiān)察局參與，共同開展工作。對申請補(bǔ)助的.購機(jī)戶，按照全區(qū)統(tǒng)一規(guī)定的補(bǔ)貼申領(lǐng)材料，材料齊全的直接打印補(bǔ)貼確認(rèn)通知單，一次即可辦理完成購機(jī)補(bǔ)貼所有程序。

　　信息公開

　　在呼倫貝爾市農(nóng)機(jī)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督信息網(wǎng)上開通補(bǔ)貼專欄，及時上傳公開相關(guān)信息，并向上級部門提交了地址鏈接，向呼倫貝爾市及自治區(qū)農(nóng)機(jī)化信息網(wǎng)站發(fā)布信息。全年補(bǔ)貼結(jié)束后，把補(bǔ)貼資金使用情況及受益戶信息公開至村屯。

　　系統(tǒng)應(yīng)用

　　補(bǔ)貼的全部程序均按照規(guī)定使用全國農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼管理軟件系統(tǒng)，錄入信息準(zhǔn)確無誤，根據(jù)要求導(dǎo)出保存購機(jī)戶個人信息。

　　投訴處理

　　在這方面，只要是農(nóng)民有投訴問題，我們就及時調(diào)查，與經(jīng)銷商溝通解決問題，同時建立投訴記錄檔案，及時上報工作動態(tài)。

　　問題整改

　　上年度延伸績效管理和當(dāng)年部級、自治區(qū)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)的問題實(shí)行清單管理并整改到位。

　　廉政風(fēng)險防控

　　為了更好地加強(qiáng)廉政風(fēng)險防控工作，制定了《海拉爾區(qū)推進(jìn)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策廉政風(fēng)險防控機(jī)制建設(shè)實(shí)施方案》。農(nóng)牧業(yè)局紀(jì)檢部門及農(nóng)機(jī)管理中心多次組織職工學(xué)習(xí)關(guān)于農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼反腐倡廉警示教育，利用觀看警示教育影片等方式加強(qiáng)廉政風(fēng)險防控機(jī)制。購機(jī)補(bǔ)貼工作人員認(rèn)真核實(shí)購機(jī)戶提交申請補(bǔ)貼的材料，對符合要求的購機(jī)戶申請的同時即辦理補(bǔ)貼手續(xù)，并做到不參與、不插手、不變相為企業(yè)銷售出謀劃策。

　　宏觀引導(dǎo)

　　手機(jī)APP申領(lǐng)補(bǔ)貼海拉爾區(qū)已開展，但使用很少。農(nóng)牧民的補(bǔ)貼申請，對提交申請補(bǔ)貼材料齊全的用戶，均可申請的同時一次直接辦理補(bǔ)貼確認(rèn)，滿足購機(jī)戶的補(bǔ)貼需求。

　　工作經(jīng)費(fèi)

　　海拉爾區(qū)未安排20xx年農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作經(jīng)費(fèi)。

　　操作模式

　　海拉爾區(qū)全面實(shí)行補(bǔ)貼政策按照“自主購機(jī)、定額補(bǔ)貼、先購后補(bǔ)、旗市區(qū)級結(jié)算、直補(bǔ)到卡（戶）”方式實(shí)施；不存在游離于政策外及軟件系統(tǒng)外實(shí)施。

　　資金管理

　　截止12月24日，全年補(bǔ)貼資金78.39萬元全部分配給購機(jī)戶。購機(jī)戶信息已上報財政部門準(zhǔn)備撥付補(bǔ)貼資金到購機(jī)戶的“一卡通”賬戶。

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 12

　　為加強(qiáng)財政支出績效管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)《項(xiàng)目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔20xx〕10號）、《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)<湖南省預(yù)算支出績效評價管理辦法>的通知》（湘財績〔20xx〕7號）等文件，受西湖管理區(qū)財政局委托，湖南駿德會計師事務(wù)所（普通合伙）對20xx年度常德市西湖管理區(qū)教育局校舍維修改造資金進(jìn)行了績效評價，現(xiàn)將評價情況報告如下：

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1.項(xiàng)目背景

　　為滿足西湖管理區(qū)義務(wù)教育發(fā)展需要，合理配置教育資源，改善學(xué)校辦學(xué)條件，保障校舍安全，促進(jìn)全區(qū)教育均衡發(fā)展。根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于深化農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的通知》（國發(fā)〔20xx〕43號）、《財政部、教育部關(guān)于印發(fā)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革中央專項(xiàng)資金支付管理暫行辦法的通知》《湖南省人民政府關(guān)于深化農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的通知》（湘政發(fā)〔20xx〕9號）等文件精神設(shè)立本專項(xiàng)。項(xiàng)目主管部門為常德市西湖管理區(qū)教育局（以下簡稱區(qū)教育局）。

　　2.主要內(nèi)容和實(shí)施情況

　�。�1）項(xiàng)目主要內(nèi)容

　　本項(xiàng)目安排財政資金100萬元，主要用于西湖管理區(qū)內(nèi)8所義務(wù)教育階段公辦學(xué)校的教學(xué)及輔助用房、行政辦公用房、生活服務(wù)用房等校舍的維修改造，重點(diǎn)用于D級危房維修改造。并按照西湖管理區(qū)第一中學(xué)3萬元以上，西湖管理區(qū)中心小學(xué)2萬元以上，西湖管理區(qū)裕民小學(xué)、西洲小學(xué)、下窖小學(xué)、新港小學(xué)、鼎港小學(xué)、東洲小學(xué)1萬元以上的改造起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)分配項(xiàng)目資金。保障8所學(xué)校的維修改造需求。

　　20xx年共對8所學(xué)校進(jìn)行了維修改造或設(shè)施設(shè)備更新，其中西湖管理區(qū)中心小學(xué)停車坪實(shí)施白改黑項(xiàng)目支出6.52萬元；西湖管理區(qū)第一中學(xué)購買設(shè)施設(shè)備支出25.22萬元；西湖管理區(qū)裕民小學(xué)采購護(hù)眼燈支出17.42萬元；西湖管理區(qū)鼎港小學(xué)食堂吊頂及學(xué)校電路改造支出12.93萬元；其他4所學(xué)校均采購了一體機(jī)等設(shè)施設(shè)備。

　�。�2）項(xiàng)目實(shí)施情況

　　制定計劃：區(qū)教育局會同財政、建設(shè)等有關(guān)部門，定期對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村中小學(xué)校舍進(jìn)行全面徹底的排查、核實(shí)，并根據(jù)房屋安全鑒定部門出具的《農(nóng)村中小學(xué)校舍安全鑒定報告》，結(jié)合整體實(shí)際情況，編制年度維修改造計劃。

　　組織實(shí)施：區(qū)教育局遵循因地制宜、安全、經(jīng)濟(jì)、實(shí)用的原則，編制項(xiàng)目預(yù)算并實(shí)施公示。再通過政府采購選取具有相關(guān)資質(zhì)的施工方，按照從勘察、設(shè)計到施工的步驟實(shí)施，并對工程施工進(jìn)行全過程、全方位質(zhì)量監(jiān)督，確保質(zhì)量達(dá)標(biāo)。項(xiàng)目實(shí)施完成后由區(qū)教育局、學(xué)校、施工單位等共同驗(yàn)收，并出具竣工決算審計報告、公示項(xiàng)目決算信息。

　　3.資金投入和使用情況

　　20xx年項(xiàng)目年初預(yù)算100萬元，實(shí)際到位100萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)32.28萬元。20xx年實(shí)際支出99.89萬元（詳見附件1），年末結(jié)轉(zhuǎn)32.39萬元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　1.總體目標(biāo)

　　優(yōu)化西湖管理區(qū)教育布局，合理配置教育資源，改善辦學(xué)條件，保障校舍安全；促進(jìn)教育公平、提高教育質(zhì)量；促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。

　　2.年度具體目標(biāo)

　�。�1）產(chǎn)出指標(biāo)

　�、贁�(shù)量指標(biāo)：保障西湖區(qū)中小學(xué)校數(shù)量共8所，校舍維修面積2366平方米，修繕改造任務(wù)完成率100%。

　�、谫|(zhì)量指標(biāo)：工程審核程序到位率100%；維修改造項(xiàng)目及時驗(yàn)收，質(zhì)量驗(yàn)收合格率100%；房屋損壞修復(fù)率100%；施工期間做好安全防護(hù)措施，施工安全保障率100%。

　�、蹠r效指標(biāo)：維修改造工程開工完工及時率100%。

　�、艹杀局笜�(biāo)：項(xiàng)目總成本控制額≤100萬元。西湖管理區(qū)第一中學(xué)改造起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)≥3萬元；西湖管理區(qū)中心小學(xué)改造起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)≥2萬元；其余六所學(xué)校改造起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)≥1萬元。

　�。�2）效益指標(biāo)

　　通過校舍維修改造項(xiàng)目，保障校舍安全，保證學(xué)校安全事故發(fā)生率為零；改善廣大師生員工的生活設(shè)施條件，改善學(xué)校的教學(xué)、科研條件，房屋修繕類項(xiàng)目持續(xù)發(fā)揮作用期限≥10年；促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，促進(jìn)全區(qū)義務(wù)教育均衡發(fā)展，使得受益師生人數(shù)≥20xx人。

　　（3）滿意度

　　社會公眾及服務(wù)對象滿意度達(dá)90%以上。

　　二、績效評價工作開展情況

　　我們接到西湖管理區(qū)財政局（以下簡稱區(qū)財政局）委托后，成立了績效評價小組，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況制定了績效評價方案，于20xx年10月21日至10月26日進(jìn)行了現(xiàn)場評價。執(zhí)行的主要工作步驟為：聽取項(xiàng)目情況介紹；收集查閱相關(guān)資料；審核項(xiàng)目資金收支情況；通過現(xiàn)場詢問、微信調(diào)查和電話調(diào)查等方式，對65位學(xué)校師生進(jìn)行了問卷調(diào)查。與區(qū)財政局、區(qū)教育局溝通交流后，綜合分析形成本項(xiàng)目績效評價報告。根據(jù)項(xiàng)目特性，將虛列項(xiàng)目套取財政資金和存在重大違紀(jì)違規(guī)情況列為項(xiàng)目否決性指標(biāo)。

　　三、綜合評價情況及評價結(jié)論

　　評價結(jié)果：該項(xiàng)目得分83.7分，評價等級為“良”。得分明細(xì)如下：

　�。ㄒ唬�決策總分15分，得分12分，扣3分。扣分明細(xì)：

　　績效目標(biāo)：缺少核心指標(biāo)，如未對維修面積等設(shè)置相應(yīng)的指標(biāo)；指標(biāo)內(nèi)容描述不準(zhǔn)確，“提高市民交通出行滿意度”，與該項(xiàng)目內(nèi)容不匹配；指標(biāo)值設(shè)置較低，“項(xiàng)目建成后受益師生達(dá)20xx人以上”，實(shí)際8所學(xué)校學(xué)生5713人，扣3分。

　�。ǘ�）過程總分25分，得分20分，扣5分�？鄯置骷�(xì)：

　　1.預(yù)算執(zhí)行率：預(yù)算執(zhí)行率=99.89/132.28=75.51%，扣1分。

　　2.資金使用合規(guī)性：未將項(xiàng)目資金分類記賬，扣1分。

　　3.管理制度健全性：未建立項(xiàng)目管理制度，扣1分。

　　4.制度執(zhí)行有效性：制度不健全，支出內(nèi)容與資金管理辦法規(guī)定的資金用途不符；附件資料不齊全，部分項(xiàng)目支出附件在各學(xué)校賬本中，扣2分。

　　（三）產(chǎn)出總分30分，得分23.7分，扣6.3分�？鄯置骷�(xì)：

　　1.產(chǎn)出數(shù)量：據(jù)憑證資料顯示，鼎港小學(xué)電路改造面積120平方米，鼎港小學(xué)食堂吊頂維修面積108平方米，中心小學(xué)停車坪白改黑面積789平方米，合計僅1017平方米，未達(dá)績效目標(biāo)2366平方米，扣2.3分。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量：多結(jié)算稅金2.07萬元，工程審核程序到位率未達(dá)100%，扣2分。

　　3.產(chǎn)出成本：西湖管理區(qū)第一中學(xué)20xx年僅購買設(shè)備，未進(jìn)行維修改造，扣2分。

　�。ㄋ模┬б婵偡�30分，得分28分，扣2分�？鄯置骷�(xì)：

　　實(shí)施效益：部分學(xué)校僅購買設(shè)備，未進(jìn)行維修改造，未有效保障校舍安全，扣2分。

　　詳見附件2。

　　四、績效評價指標(biāo)分析

　　（一）項(xiàng)目決策情況

　　1.項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)

　　項(xiàng)目依據(jù)《國務(wù)院關(guān)于深化農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的通知》（國發(fā)〔20xx〕43號）《財政部 教育部關(guān)于印發(fā)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革中央專項(xiàng)資金支付管理暫行辦法的通知》《湖南省人民政府關(guān)于深化農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的通知》（湘政發(fā)〔20xx〕9號）等文件立項(xiàng)，立項(xiàng)依據(jù)充分，立項(xiàng)程序規(guī)范。

　　2.績效目標(biāo)

　　區(qū)教育局自行申報的績效目標(biāo)設(shè)置籠統(tǒng)、未細(xì)化分解為具體的工作任務(wù)，如年初績效目標(biāo)申報表中僅設(shè)置“保障學(xué)校數(shù)量8所”一項(xiàng)數(shù)量指標(biāo)。本次評價的績效目標(biāo)由評價小組根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案等資料補(bǔ)充完善。

　　3.資金投入

　　該項(xiàng)目預(yù)算內(nèi)容與項(xiàng)目內(nèi)容基本一致，資金投入合理。

　�。ǘ�）項(xiàng)目過程管理情況

　　1.資金管理情況

　�。�1）資金到位率

　　20xx年預(yù)算安排項(xiàng)目資金100萬元，實(shí)際到位100萬元，資金到位率100%。

　�。�2）預(yù)算執(zhí)行率

　　20xx年資金到位100萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)32.28萬元，實(shí)際可執(zhí)行資金132.28萬元。20xx年實(shí)際支出99.89萬元，預(yù)算執(zhí)行率為75.51%。

　�。�3）資金使用合規(guī)性

　　資金使用及審批依照項(xiàng)目單位財務(wù)管理制定執(zhí)行，支出均采用國庫集中支付。但存在多結(jié)算稅款等現(xiàn)象，資金使用不合規(guī)。

　　2.項(xiàng)目組織實(shí)施情況

　　（1）管理制度健全性

　　區(qū)教育局建立了《西湖管理區(qū)教育局校舍維修改造專項(xiàng)資金管理暫行辦法》。但未建立項(xiàng)目管理制度，管理制度不健全。

　�。�2）制度執(zhí)行有效性

　　項(xiàng)目實(shí)施按照《西湖管理區(qū)教育局校舍維修改造專項(xiàng)資金管理暫行辦法》執(zhí)行，但存在部分資金超范圍支出的現(xiàn)象，制度執(zhí)行欠有效。

　　（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

　　1.產(chǎn)出數(shù)量

　　完成對西湖區(qū)8所中小學(xué)的改造維護(hù)，修繕改造任務(wù)完成率100%，目標(biāo)完成。

　　但20xx年鼎港小學(xué)電路改造面積120平方米、鼎港小學(xué)食堂吊頂維修面積108平方米、中心小學(xué)停車坪白改黑面積789平方米，合計1017平方米。未達(dá)2366平方米，目標(biāo)未完成。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量

　　維修改造項(xiàng)目及時進(jìn)行驗(yàn)收，質(zhì)量驗(yàn)收合格率100%；房屋損壞修復(fù)率100%；施工期間做好安全防護(hù)措施，施工安全保障率100%，目標(biāo)完成。

　　項(xiàng)目采購程序規(guī)范，但多結(jié)算部分稅金，工程審核程序到位率未達(dá)100%，目標(biāo)未完成。

　　3.產(chǎn)出時效

　　維修改造工程開工完工及時率100%，目標(biāo)完成。

　　4.產(chǎn)出成本

　　20xx年項(xiàng)目共支出99.89萬元。西湖管理區(qū)中心小學(xué)改造支出為6.52萬元，其余六所學(xué)校改造支出均≥1萬元。目標(biāo)完成。

　　但西湖管理區(qū)第一中學(xué)20xx年僅購買設(shè)備，未進(jìn)行維修改造，目標(biāo)未完成。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益

　　1.通過校舍維修改造項(xiàng)目，保障了校舍的`整體安全，全年學(xué)校安全事故發(fā)生率為零；改善了廣大師生員工的生活設(shè)施條件及學(xué)校的教學(xué)、科研條件，房屋修繕類項(xiàng)目持續(xù)發(fā)揮作用期限可達(dá)10年以上；促進(jìn)了基本公共服務(wù)均等化，促進(jìn)了全區(qū)義務(wù)教育均衡發(fā)展，西湖8所中小學(xué)在校學(xué)生5713人均有受益，目標(biāo)完成。

　　2.滿意度：經(jīng)統(tǒng)計收回的65份調(diào)查問卷，服務(wù)對象滿意度為92.92%，目標(biāo)完成。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析

　　（一）主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　　1.堅持精準(zhǔn)排查。區(qū)教育局加強(qiáng)整改力度，全面消除學(xué)校內(nèi)校舍安全隱患，及早發(fā)現(xiàn)、及早查處，從根源上消除安全隱患，切實(shí)維護(hù)好學(xué)校師生的生命財產(chǎn)安全。

　　2.督促項(xiàng)目學(xué)校依規(guī)辦理。區(qū)教育局在項(xiàng)目報建、項(xiàng)目招投標(biāo)等程序上依規(guī)辦理，對各義務(wù)教育校舍維修改造、設(shè)備設(shè)施購置等項(xiàng)目進(jìn)行督查，保證建設(shè)質(zhì)量。

　�。ǘ�）存在的問題及原因

　　1.績效目標(biāo)設(shè)置不規(guī)范

　　（1）缺少核心指標(biāo)。如20xx年績效目標(biāo)申報表中僅設(shè)置一個數(shù)量指標(biāo)“保障學(xué)校數(shù)量8個”，未對維修面積等設(shè)置相應(yīng)的指標(biāo)。

　�。�2）指標(biāo)內(nèi)容描述不準(zhǔn)確。如服務(wù)對象滿意度的指標(biāo)內(nèi)容為“提高市民交通出行滿意度”，與該項(xiàng)目內(nèi)容不匹配，且未填寫滿意度的具體指標(biāo)值。

　　（3）指標(biāo)值設(shè)置較低。如年度績效目標(biāo)中設(shè)置“項(xiàng)目建成后受益師生達(dá)20xx人以上”。但根據(jù)單位提供的績效評價報告顯示，西湖8所中小學(xué)在校學(xué)生已達(dá)5713人，遠(yuǎn)高于受益人數(shù)20xx人。

　　原因分析：未能根據(jù)績效目標(biāo)申報要求、單位實(shí)際情況、下年度具體工作內(nèi)容等，準(zhǔn)確設(shè)置績效指標(biāo)。

　　2.制度不健全且執(zhí)行不到位

　�。�1）制度不健全。區(qū)教育局僅建立了資金管理制度，未建立項(xiàng)目管理制度，無法對項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行監(jiān)管。

　　（2）制度執(zhí)行不到位。項(xiàng)目資金管理制度中規(guī)定：項(xiàng)目資金主要用于農(nóng)村義務(wù)教育階段公辦中小學(xué)的教學(xué)及教學(xué)輔助用房、行政辦公用房、生活服務(wù)用房等校舍的維修改造（重點(diǎn)用于D級危房），不得用于償還債務(wù)或挪作他用。但根據(jù)支出明細(xì)顯示，20xx年購置一體機(jī)、護(hù)眼燈等設(shè)施設(shè)備支出63.02萬元，占全年總支出的63.09%，與資金管理辦法規(guī)定的資金用途不符。

　　原因分析：管理意識有待加強(qiáng)；基于西湖中小學(xué)校的校舍經(jīng)過校舍安全工程、教育三年攻堅、農(nóng)村薄弱學(xué)校改造的大力重建與改造，中小學(xué)校舍已整體安全達(dá)標(biāo)。區(qū)教育局遂將20xx年度的校舍維修資金用于解決設(shè)備購置問題等。

　　3.財務(wù)管理不規(guī)范

　�。�1）多結(jié)算稅金2.07萬元。如9月支付鼎港小學(xué)電路改造款，根據(jù)單位工程竣工結(jié)算匯總表顯示，單位工程建安造價合計11.13萬元，其中稅前造價10.21萬元、銷項(xiàng)稅額0.92萬元。但經(jīng)統(tǒng)計，發(fā)票注明稅額合計為0.11萬元，多結(jié)算稅額0.81萬元。20xx年度共多結(jié)算稅金2.07萬元。

　�。�2）未將項(xiàng)目資金分類記賬。如12月支付智慧用電設(shè)備采購金額22.86萬元，區(qū)教育局將其分為三個借方科目記賬，分別為“其他費(fèi)用-項(xiàng)目費(fèi)用-其他-智慧用電”科目20萬元、“業(yè)務(wù)活動費(fèi)用-項(xiàng)目費(fèi)用-大型修繕-智慧用電”科目1.8萬元、“業(yè)務(wù)活動費(fèi)用-項(xiàng)目費(fèi)用-其他資本性支出-智慧用電”科目1.06萬元。未設(shè)立專賬，且未明確區(qū)分不同的項(xiàng)目資金。

　�。�3）附件資料不齊全。如11月購置消防器材0.39萬元，除資金轉(zhuǎn)入西湖財政局的轉(zhuǎn)賬憑證外，無其他附件；12月解決中心小學(xué)停車坪白改黑項(xiàng)目6.52萬元，僅附中心小學(xué)的報告及預(yù)算審定表，無發(fā)票等支出明細(xì)附件。

　　原因分析：財務(wù)人員報銷審核不嚴(yán)謹(jǐn)；同一筆智慧用電計入到多個專項(xiàng)中；未嚴(yán)格按照審批流程執(zhí)行，所有項(xiàng)目資料在對應(yīng)學(xué)校的賬簿中。

　　4.部分績效目標(biāo)未完成。如據(jù)憑證資料顯示，20xx年鼎港小學(xué)電路改造面積120平方米，鼎港小學(xué)食堂吊頂維修面積108平方米，中心小學(xué)停車坪白改黑面積789平方米，合計僅1017平方米，未完成年初績效目標(biāo)設(shè)定的2366平方米。

　　原因分析：項(xiàng)目推進(jìn)不力，監(jiān)管不到位，未及時督促相關(guān)責(zé)任人在規(guī)定時間內(nèi)完成年初績效目標(biāo)。

　　六、有關(guān)建議

　　（一）合理規(guī)范設(shè)置績效目標(biāo)

　　一是及時根據(jù)年初預(yù)算合理設(shè)置績效目標(biāo)，將工作任務(wù)細(xì)化分解為多項(xiàng)具體的目標(biāo)，全面反映項(xiàng)目主要實(shí)施內(nèi)容、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等，避免缺少對重要工作任務(wù)的規(guī)范與監(jiān)督；二是財務(wù)人員及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人員應(yīng)加強(qiáng)績效目標(biāo)申報要求的學(xué)習(xí)，提高績效管理意識；三是應(yīng)根據(jù)單位實(shí)際情況等合理設(shè)置各項(xiàng)指標(biāo)值。

　�。ǘ�）建立健全相關(guān)制度，提高制度執(zhí)行力

　　1.建立項(xiàng)目管理制度，完善項(xiàng)目管理要求與流程，及時對項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行監(jiān)管。

　　2.查明資金超范圍支出是否有經(jīng)過申請批復(fù)。因西湖區(qū)中小學(xué)校的校舍已整體安全達(dá)標(biāo)，后續(xù)應(yīng)減少該項(xiàng)目的預(yù)算金額，提高其他項(xiàng)目資金比例，支持校內(nèi)設(shè)施設(shè)備的添置與更新，促進(jìn)學(xué)校軟實(shí)力的發(fā)展�；蚨ㄆ谏暾堅擁�(xiàng)目，定期檢查與維修，保持較高的安全系數(shù)，減少安全事故發(fā)生。

　�。ㄈ�）規(guī)范財務(wù)管理

　　1.退回多結(jié)算稅款2.07萬元。后續(xù)加強(qiáng)財務(wù)審核流程的監(jiān)督管理，經(jīng)辦人、證明人、審核人與審批人應(yīng)各負(fù)其責(zé)，切實(shí)履行各自崗位責(zé)任。對錯報多報的單據(jù)及時退回，把關(guān)嚴(yán)謹(jǐn)，將單位制定的財務(wù)管理制度落到實(shí)處。

　　2.后續(xù)明確區(qū)分各項(xiàng)目資金，準(zhǔn)確區(qū)分，分類記賬，便于管理與統(tǒng)計。

　　3.補(bǔ)齊相關(guān)附件資料。后續(xù)應(yīng)復(fù)印重要部分附件在區(qū)教育局的賬務(wù)資料中，便于查閱。

　�。ㄋ模┨岣弋a(chǎn)出效益

　　詳細(xì)設(shè)置年初績效目標(biāo)，后續(xù)根據(jù)年初績效目標(biāo)設(shè)立具體的工作計劃與任務(wù)。及時確認(rèn)維修改造等各項(xiàng)工程進(jìn)度，了解工程實(shí)施情況，督促工程質(zhì)量，并在學(xué)校做好問卷調(diào)查，了解師生們的真實(shí)需求，做到發(fā)揮資金效益最大化。

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 13

　　為貫徹落實(shí)中央關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的決策部署，加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理，提高專項(xiàng)債券資金使用效益，有效防范政政府債務(wù)風(fēng)險，根據(jù)《地方政府專項(xiàng)債券預(yù)算管理辦法》（財預(yù)[20xx]155號）、《地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效管理辦法》（財預(yù)[20xx]61號）、《湖南省政府債券項(xiàng)目績效管理暫行辦法》（湘財績〔20xx〕12號）、《關(guān)于開展政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評價工作的通知》（嘉財發(fā)[20xx]50號）的有關(guān)規(guī)定，及其他績效評價文件相關(guān)要求，麻陽苗族自治縣財政局于20xx年10月31日至12月15日對麻陽苗族自治縣所使用專項(xiàng)債券20xx-20xx年項(xiàng)目資金開展績效評價工作。評價按照獨(dú)立、公正、客觀、科學(xué)的原則，根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況，實(shí)施了項(xiàng)目資料審閱、財務(wù)憑據(jù)核對、實(shí)地項(xiàng)目查看、詢問、分析計算等必要的評價程序，現(xiàn)將評價情況報告如下:

　　一、政府專項(xiàng)債券資金基本情況

　�。ㄒ唬┵Y金情況

　　麻陽苗族自治縣20xx-20xx年申報使用專項(xiàng)債券62300萬元，其中20xx年發(fā)行專項(xiàng)債券7000萬元，占比11.24%；20xx年發(fā)行專項(xiàng)債券19500萬元，占比31.3%；20xx年發(fā)行專項(xiàng)債券35800萬元，占比57.46%。專項(xiàng)債券資金依法用于有一定收益的公益性項(xiàng)目建設(shè)資本性支出，優(yōu)先用于保障在建公益性項(xiàng)目后續(xù)融資，沒有用于經(jīng)常性支出和樓堂館所等中央明令禁止的項(xiàng)目支出。

　�。ǘ�）項(xiàng)目情況

　　麻陽苗族自治縣20xx-20xx年專項(xiàng)債券投資項(xiàng)目共62300萬元，建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容共分為六類14個子項(xiàng)目。其中，土儲項(xiàng)目8個，園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目2個，交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目1個，棚戶區(qū)改造項(xiàng)目1個，兩供兩治項(xiàng)目1個，社會事業(yè)項(xiàng)目1個。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍

　　1、績效評價目的

　　通過對使用專項(xiàng)債券資金的各單位在專項(xiàng)債券資金項(xiàng)目中資金使用情況、財務(wù)管理狀況以及相關(guān)單位為加強(qiáng)管理所制定的相關(guān)制度、采取的措施等方面進(jìn)行分析，全面了解項(xiàng)目立項(xiàng)及管理過程是否規(guī)范、產(chǎn)出目標(biāo)是否完成以及效果目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)等方面的內(nèi)容，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、查找不足，為項(xiàng)目在以后年度的開展提供可行性參考建議。在此基礎(chǔ)上，重點(diǎn)分析項(xiàng)目預(yù)算編制的合理性、資金支出的真實(shí)性和控制有效性，資金分配的科學(xué)性、合理性，各實(shí)施子項(xiàng)目的政策符合性等，評價專項(xiàng)債券資金的使用效率和效果，為以后年度編制專項(xiàng)債券項(xiàng)目預(yù)算、遴選項(xiàng)目、管理專項(xiàng)債券資金等提供參考依據(jù)。

　　2、績效評價對象和范圍

　　本次績效評價對象為麻陽苗族自治縣20xx-20xx年專項(xiàng)債券資金項(xiàng)目，評價范圍涉及使用專項(xiàng)債券資金的5個單位，以及5個單位所實(shí)施的14個建設(shè)項(xiàng)目。

　�。ǘ�）績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價抽樣

　　1、績效評價原則

　�。�1）科學(xué)規(guī)范原則。績效評價注重專項(xiàng)債券資金支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，合理確定績效目標(biāo)和評價內(nèi)容，運(yùn)用簡便、實(shí)用、定量與定性分析相結(jié)合的方法，規(guī)范進(jìn)行評價。

　�。�2）公正公開原則。堅持客觀、公平、公正，做到依據(jù)合法、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、資料可靠、實(shí)事求是、公開透明，并接受監(jiān)督。

　　（3）分級分類原則。本次績效評價根據(jù)評價對象特點(diǎn)分類組織實(shí)施，發(fā)現(xiàn)問題提出明確整改措施和要求，并及時整改落實(shí)。

　�。�4）績效相關(guān)原則�？冃гu價針對具體支出及其產(chǎn)出績效進(jìn)行，評價結(jié)果清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的緊密對應(yīng)關(guān)系。

　　2、績效評價指標(biāo)體系

　�。�1）績效評價指標(biāo)

　　本次績效評價結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)，按照湖南省財政廳文件《湖南省財政廳關(guān)于開展20xx-20xx年度市縣政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評價的通知》設(shè)置了4個一級指標(biāo)（項(xiàng)目決策、過程管控、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益）；14個二級指標(biāo)；26個三級指標(biāo)。

　�。�2）績效評價指標(biāo)分值權(quán)重

　　績效評價指標(biāo)體系從項(xiàng)目決策、過程管控、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益四個方面進(jìn)行構(gòu)建，“項(xiàng)目決策”分值權(quán)重18分，“過程管控”分值權(quán)重41分，“項(xiàng)目產(chǎn)出”分值權(quán)重21分，“項(xiàng)目效益”分值權(quán)重20分。

　　3、績效評價方法

　　項(xiàng)目資料審閱、財務(wù)憑據(jù)核對、實(shí)地項(xiàng)目查看、詢問、分析計算等。

　　4、績效評價標(biāo)準(zhǔn)

　　本次績效評價采用百分制，各級指標(biāo)依據(jù)其指標(biāo)權(quán)重確定分值，最終得分由各級評價指標(biāo)得分加總形成。根據(jù)最終得分將評價標(biāo)準(zhǔn)分為四個等級：優(yōu)（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。

　　5、績效評價抽樣

　　本項(xiàng)目涉及5個單位14個子項(xiàng)目，專項(xiàng)債券資金總額62300萬元，考慮到各子項(xiàng)目均為基本建設(shè)項(xiàng)目，且各子項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容各不相同，在實(shí)地評價中對資金進(jìn)行了全覆蓋評價，隨機(jī)抽查項(xiàng)目資金量的30%以上進(jìn)行現(xiàn)場評價。

　�。ㄈ�）績效評價工作過程

　　編制實(shí)施方案、下發(fā)績效評價工作通知、數(shù)據(jù)填報和采集、綜合分析評價與撰寫報告。

　　三、資金主要績效

　　麻陽苗族自治縣20xx年-20xx年共發(fā)行專項(xiàng)債券62300萬元，主要用于土儲項(xiàng)目、兩供兩治項(xiàng)目、棚戶區(qū)改造項(xiàng)目、園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目、交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目和社會事業(yè)項(xiàng)目，主要績效如下：

　�。ㄒ唬┩羶�建設(shè)項(xiàng)目

　　麻陽苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專項(xiàng)債券共涉及8個土儲項(xiàng)目，涉及專項(xiàng)債券資金18317萬元。通過土地儲備專項(xiàng)債券資金共開發(fā)土地40.9397公頃，產(chǎn)生土地出讓收入41937萬元，發(fā)揮了國土資源對新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的服務(wù)保障作用，支持地方經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長助力全面建成小康社會提高了新城區(qū)土地利用率，縮小和改變了城鄉(xiāng)差距，提高和改善了城鄉(xiāng)生活環(huán)境條件。

　�。ǘ�）兩供兩治項(xiàng)目

　　麻陽苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專項(xiàng)債券共涉及1個兩供兩治項(xiàng)目，涉及專項(xiàng)債券資金600萬元。通過專項(xiàng)債券實(shí)施該項(xiàng)目，新建了近期處理規(guī)模為 20xxm3/d、遠(yuǎn)期處理規(guī)模為 3000m3/d的錦和鎮(zhèn)污水處理廠。該污水處理廠運(yùn)行后能有效緩解逐年增加的污水排放量，減少對環(huán)境破壞，明顯改善當(dāng)?shù)乜h區(qū)水系水質(zhì)保障人民健康，滿足城市居民生活和社會活動的需要，同時，城市環(huán)境的改善，有利于提高城市的可持續(xù)發(fā)展空間和進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，調(diào)動勞動力向第三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。

　�。ㄈ�）園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目

　　麻陽苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專項(xiàng)債券共涉及2個園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目，涉及專項(xiàng)債券資金13100萬元。兩個項(xiàng)目為同一個產(chǎn)業(yè)園的二期和三期標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)項(xiàng)目。通過專項(xiàng)債券實(shí)施這兩個項(xiàng)目，麻陽苗族自治縣在園區(qū)建設(shè)了標(biāo)準(zhǔn)廠房（105483平方米）、員工宿舍（22779平方米）、綜合服務(wù)樓（15000平方米）、地下倉儲（14360平方米）、食堂及其他用房（3000平方米）等。兩個項(xiàng)目建成后，將極大拓展縣域產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展空間，進(jìn)一步強(qiáng)化園區(qū)的功能和作用，強(qiáng)力推進(jìn)麻陽苗族自治縣區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。將會使企業(yè)在園區(qū)內(nèi)集聚成群，形成群體優(yōu)勢，產(chǎn)生集聚效應(yīng)和輻射帶動效應(yīng)，通過產(chǎn)業(yè)鏈條的拉長、地方稅收的增加、土地的增值、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會等，有效拉動麻陽苗族自治縣經(jīng)濟(jì)的增長。同時能有助于營造當(dāng)?shù)亓己玫耐顿Y環(huán)境，改善了當(dāng)?shù)鼗�礎(chǔ)設(shè)施薄弱現(xiàn)狀，拉動了地方經(jīng)濟(jì)增長，為投資者創(chuàng)造一流的投資環(huán)境。

　�。ㄋ模┡飸魠^(qū)改造項(xiàng)目

　　麻陽苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專項(xiàng)債券共涉及1個棚戶區(qū)改造項(xiàng)目，涉及專項(xiàng)債券資金7200萬元。通過專項(xiàng)債券實(shí)施該項(xiàng)目，麻陽苗族自治縣完成了占地面積10906平方米、征拆戶數(shù)287戶的貨幣補(bǔ)償工作。該項(xiàng)目的實(shí)施改善和提高了拆遷居民生活和居住條件，充分挖掘了該區(qū)域內(nèi)原有建設(shè)用地的潛力，盤活土地資源存量，最大限度提高出讓收益、顯化土地價值，使稀缺的土地資源得以再生和利用，進(jìn)一步煥發(fā)該區(qū)域的生機(jī)和活力，提高城市的管理水平。同時，又能達(dá)到從嚴(yán)控制建設(shè)用地總量、土地節(jié)約集約利用的目的。

　�。ㄎ澹┙煌ɑ�礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目

　　麻陽苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專項(xiàng)債券共涉及1個交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目為麻陽苗族自治縣高鐵西站站前廣場建設(shè)項(xiàng)目，涉及專項(xiàng)債券資金12400萬元。通過專項(xiàng)債券實(shí)施該項(xiàng)目，麻陽縣建成了西站廣場（21934平方米）、公交車場（4248平方米）、旅游巴士車場（3656平方米）、社會車場（12901平方米）、出租車場（3752平方米）、商業(yè)用房（5000平方米）。本項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施，提高和改善了生活環(huán)境質(zhì)量，促進(jìn)生活配套等各方面設(shè)施的完善。在滿足交通、消防等市政設(shè)施的同時，提高地塊的利用率，擴(kuò)大綠化面積，營造人與自然的和諧環(huán)境，建設(shè)風(fēng)格與城市周圍景觀相協(xié)調(diào)發(fā)展，給市民創(chuàng)造了一個具有良好的休閑廣場和游客集散場地，提高了市民的生活水平。本項(xiàng)目的實(shí)施將對麻陽苗族自治縣城市總體規(guī)劃起到示范作用，通過項(xiàng)目的實(shí)施，完善了城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，不僅擴(kuò)展了城市的發(fā)展空間。改善了城市環(huán)境和市容景觀，同時對提高城市的綜合功能，推動麻陽苗族自治縣的`城市化進(jìn)程產(chǎn)生積極的作用。

　　（六）社會事業(yè)項(xiàng)目

　　麻陽苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專項(xiàng)債券共涉及1個社會事業(yè)項(xiàng)目，項(xiàng)目為麻陽苗族自治縣公墓建設(shè)項(xiàng)目，涉及專項(xiàng)債券資金11300萬元。通過專項(xiàng)債券實(shí)施該項(xiàng)目，麻陽苗族自治縣將建成占地面積268.90 畝、總建筑面積 1934平方米、墓穴25125個的公墓。本項(xiàng)目的建設(shè)將大大完善麻陽縣殯葬基礎(chǔ)設(shè)施，加快推進(jìn)殯葬事業(yè)改革，改善人居環(huán)境，提升縣城市容市貌和城市品位，同時解決長期亂埋亂葬，大量濫占耕地、林地的現(xiàn)象的問題，有效節(jié)約土地資源。

　　四、評價結(jié)論及其指標(biāo)簡要分析

　　（一）評價結(jié)論

　　麻陽苗族自治縣20xx-20xx年專項(xiàng)債券資金項(xiàng)目績效評價得分平均分為86.62分，評價等級為“良”。一級指標(biāo)具體得分情況詳見下表：

　　略

　　麻陽苗族自治縣財政局金融債務(wù)股負(fù)責(zé)專項(xiàng)債券工作。同時，根據(jù)國家、省級、州級關(guān)于專項(xiàng)債券發(fā)行、債券資金管理使用要求，明確了專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報主體單位。但項(xiàng)目存在前期謀劃不足，子項(xiàng)目遴選不夠科學(xué)合理，部分子項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度緩慢，績效目標(biāo)編制不規(guī)范等問題。

　�。ǘ�）指標(biāo)簡要分析

　　1、決策情況分析

　　從評價得分情況看，此項(xiàng)評價滿分為18分，績效評價得分17.43分，得分率96.83%，具體分析如下：

　　（1）項(xiàng)目決策方面。麻陽苗族自治縣20xx-20xx年專項(xiàng)債券資金項(xiàng)目符合麻陽苗族自治縣總體規(guī)劃，建立了專項(xiàng)債券項(xiàng)目庫，專項(xiàng)債券立項(xiàng)總體充分、項(xiàng)目程序總體規(guī)范，子項(xiàng)目遴選科學(xué)合理。

　�。�2）績效目標(biāo)方面。項(xiàng)目都設(shè)定了績效指標(biāo)，但部分項(xiàng)目的績效指標(biāo)不符合績效目標(biāo)設(shè)置的要求，未能全面、清晰反映項(xiàng)目實(shí)施的預(yù)期產(chǎn)出和效益，績效目標(biāo)細(xì)化、量化不足、不具體，績效指標(biāo)設(shè)置與績效目標(biāo)、項(xiàng)目關(guān)聯(lián)性不強(qiáng)，影響后期績效監(jiān)控。

　�。�3）資金投入方面。麻陽苗族自治縣每年的財政預(yù)算報告中都將專項(xiàng)債收支、還本付息等納入了政府基金預(yù)算管理，并通過了人民代表大會會議通過。債券發(fā)行的14個子項(xiàng)目除了20xx年土儲項(xiàng)目外均有《一案兩書》，保證了項(xiàng)目的收支平衡。子項(xiàng)目的預(yù)算編制整體合理。

　　2、過程情況分析

　　從評價得分情況看，此項(xiàng)評價滿分為41分，績效評價得分33.35分，得分率81.34%，具體分析如下：

　�。�1）資金管理方面。截至20xx年11月30日，麻陽苗族自治縣20xx-20xx年專項(xiàng)債券資金62300萬元，均根據(jù)項(xiàng)目申報額度分別撥付至14個子項(xiàng)目具體實(shí)施單位，債券資金到位率100%。所有專項(xiàng)債券的還本付息均已納入政府基金預(yù)算管理，每年均按時支付了所有利息。所有專項(xiàng)債券使用信息均錄入專項(xiàng)債券綜合管理平臺備查。各項(xiàng)目單位在使用項(xiàng)目資金時未建立專賬處理。專項(xiàng)債券資金預(yù)算執(zhí)行總體情況偏好，個別項(xiàng)目存在預(yù)算執(zhí)行率過低的問題。

　　20xx年第一批次建設(shè)用地地塊一項(xiàng)目、20xx年第一批次建設(shè)用地地塊二項(xiàng)目、20xx年第一批次建設(shè)用地地塊三項(xiàng)目等3個土儲項(xiàng)目為同一批次項(xiàng)目，資金使用為同時使用，債券資金預(yù)算未達(dá)到省文件要求。錦和污水處理廠項(xiàng)目債券資金預(yù)算仍有部分沒有執(zhí)行到位。

　　（2）項(xiàng)目管理方面。各項(xiàng)目實(shí)施單位已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目管理制度，項(xiàng)目管理制度合法、合規(guī)、完整。項(xiàng)目質(zhì)量控制效果較好、招投標(biāo)及政府采購管理流程規(guī)范，各項(xiàng)目均按計劃實(shí)施。

　�。�3）風(fēng)險控制。20xx-20xx年專項(xiàng)債券項(xiàng)目通過編制《一案兩書》，有效識別各項(xiàng)目存在的風(fēng)險，并作出了風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制。另外，麻陽縣下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)<麻陽苗族自治縣政府性債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案>的通知(麻化債辦[20xx]3號)》文件，建立了債務(wù)風(fēng)險動態(tài)監(jiān)測機(jī)制和應(yīng)對的防范措施。

　　3、項(xiàng)目產(chǎn)出情況分析

　　從評價得分情況看，此項(xiàng)評價滿分為21分，績效評價得分16.53分，得分率78.71%，具體分析如下：

　�。�1）產(chǎn)出數(shù)量。截至20xx年11月30日，14個建設(shè)子項(xiàng)目中，除麻陽縣省級工業(yè)集中區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)因項(xiàng)目計劃變動未按計劃產(chǎn)出（將原申報時的規(guī)模分為兩期建設(shè)，現(xiàn)在先做第一期），其余13個子項(xiàng)目均按計劃產(chǎn)出。14個債券項(xiàng)目已形成國有資產(chǎn)或?qū)⒂媱澬纬蓢�有資產(chǎn)。

　　（2）產(chǎn)出時效。截至20xx年11月30日，14個建設(shè)子項(xiàng)目中，9個項(xiàng)目已按時完成或符合項(xiàng)目計劃進(jìn)度。20xx年第一批次建設(shè)用地地塊二項(xiàng)目、麻陽縣果蔬綜合貿(mào)易中心工程建設(shè)項(xiàng)目（土儲類）、麻陽高鐵西站站前廣場項(xiàng)目等3個項(xiàng)目未在計劃時間內(nèi)完成建設(shè)。麻陽長壽產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)化廠房二期建設(shè)項(xiàng)目已完成項(xiàng)目建設(shè)但未進(jìn)行竣工驗(yàn)收。麻陽苗族自治縣公墓建設(shè)項(xiàng)目因項(xiàng)目規(guī)模調(diào)整擴(kuò)大的原因，現(xiàn)在的建設(shè)進(jìn)度比計劃有所拖延。

　　（3）產(chǎn)出成本。截至20xx年11月30日，14個建設(shè)子項(xiàng)目中，3個土儲類項(xiàng)目（20xx土儲第一次批次三個項(xiàng)目）只使用了部分債券資金，成本節(jié)約率為68%。污水處理項(xiàng)目使用了部分債券資金，成本節(jié)約率50%。其余項(xiàng)目均在計劃成本內(nèi)。

　　截至20xx年11月30日，14個項(xiàng)目僅麻陽長壽產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)化廠房二期建設(shè)項(xiàng)目有運(yùn)營成本外，其余項(xiàng)目并未產(chǎn)生運(yùn)營成本。

　　4、項(xiàng)目效益情況分析

　　從評價得分情況看，此項(xiàng)評價滿分為20分，績效評價得分19.31分，得分率96.55%，具體分析如下：

　　土儲類項(xiàng)目實(shí)施后已通過土地使用權(quán)出讓的方式獲得了收益41937萬元。棚戶區(qū)改造項(xiàng)目改善和提高了拆遷居民生活和居住條件。污水廠項(xiàng)目和公墓項(xiàng)目改善了居住環(huán)境，降低了污染。園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目運(yùn)營帶動了社會資本投資。高鐵廣場項(xiàng)目完善了城市建設(shè)。

　　本次績效評價抽查的項(xiàng)目，大部分項(xiàng)目剛建成或處于在建階段，社會效益在短期內(nèi)很快實(shí)現(xiàn)。且 20xx-20xx年地區(qū)生產(chǎn)總值、人均地區(qū)生產(chǎn)總值、地方公共財政預(yù)算收入、城鎮(zhèn)居民人均可支配收入、農(nóng)村居民人均純收入數(shù)據(jù)尚不能取得，且各預(yù)算主管部門未設(shè)置可量化指標(biāo)值，項(xiàng)目效益定量指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況暫無法計算。

　　五、績效評價發(fā)現(xiàn)的主要問題

　　（一）土儲類項(xiàng)目

　　1、債券資金使用率低

　　截至20xx年11月30日，8個土儲項(xiàng)目總申報20xx-20xx年專項(xiàng)債券資金18317萬元。8個項(xiàng)目中6個項(xiàng)目已完成，2個項(xiàng)目在建設(shè)中。8個項(xiàng)目共使用了1917.27154萬元專項(xiàng)債券資金，其余建設(shè)資金來源于前期墊付財政資金或其他資金，計劃使用專項(xiàng)債券資金進(jìn)行回補(bǔ)。

　　2、部分項(xiàng)目無詳細(xì)開發(fā)論證報告

　　經(jīng)查閱資料發(fā)現(xiàn)，麻陽縣水果精加工及8萬噸倉儲物流中心一期工程建設(shè)項(xiàng)目、麻陽縣水果精加工及8萬噸倉儲物流中心二期工程建設(shè)項(xiàng)目、麻陽縣冷鮮鵝綜合加工及倉儲系統(tǒng)二期工程項(xiàng)目、麻陽縣果蔬綜合貿(mào)易中心工程建設(shè)項(xiàng)目等4個項(xiàng)目只有項(xiàng)目估算，無詳細(xì)開發(fā)論證報告。

　　無開發(fā)論證報告，無法真實(shí)體現(xiàn)土儲項(xiàng)目建設(shè)所需資金。項(xiàng)目前期管理不嚴(yán)謹(jǐn)。

　　3、兩個項(xiàng)目進(jìn)展緩慢

　　20xx年第一批次建設(shè)用地地塊二項(xiàng)目在20xx年項(xiàng)目申報時，計劃在年內(nèi)完成土地收儲。但截至20xx年11月，項(xiàng)目仍只完成了前期報批工作，土地征拆兌付未完成；麻陽縣果蔬綜合貿(mào)易中心工程建設(shè)項(xiàng)目在20xx年項(xiàng)目申報時，計劃2年內(nèi)完成項(xiàng)目建設(shè)，但截至20xx年11月，項(xiàng)目暫未完成土地收儲工作。

　�。ǘ�）其他類項(xiàng)目

　　1、麻陽長壽產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)化廠房二期建設(shè)項(xiàng)目

　　項(xiàng)目暫未進(jìn)行竣工驗(yàn)收

　　項(xiàng)目于20xx年申報了債券資金，計劃在20xx年12月內(nèi)完成項(xiàng)目建設(shè)。但截至20xx年11月，項(xiàng)目雖已完成并部分投入運(yùn)營，但還未進(jìn)行竣工驗(yàn)收。

　　2、麻陽縣錦和鎮(zhèn)污水處理工程項(xiàng)目

　　債券資金滯留國庫

　　項(xiàng)目于20xx年申報了債券資金600萬元，到目前為止實(shí)際使用債券資金300萬元，項(xiàng)目已完成，剩余300萬元債券資金滯留國庫。

　　3、麻陽高鐵西站站前廣場項(xiàng)目

　�。�1）項(xiàng)目進(jìn)度較慢

　　項(xiàng)目于20xx年申報了債券資金，計劃在20xx年12月內(nèi)完成項(xiàng)目建設(shè)。但截至20xx年10月，項(xiàng)目才完成竣工驗(yàn)收。

　�。�2）資金支付進(jìn)度較慢

　　項(xiàng)目計劃總投資19528萬元，其中專項(xiàng)債券資金12400萬元，截至20xx年11月，項(xiàng)目已竣工驗(yàn)收，暫只支付了7329.28萬元工程款，剩余資金需待竣工結(jié)算后支付，資金支付進(jìn)度較慢。

　　4、麻陽苗族自治縣公墓建設(shè)項(xiàng)目

　　項(xiàng)目進(jìn)度較慢

　　項(xiàng)目于20xx年申報了債券資金，計劃在2年內(nèi)完成項(xiàng)目建設(shè)并運(yùn)營。但截至20xx年11月，項(xiàng)目僅實(shí)施完成了公益性公墓區(qū)建設(shè)，經(jīng)營性公墓區(qū)建設(shè)正在實(shí)施。

　�。ㄈ�）共性問題

　　1、20xx年項(xiàng)目未做融資平衡方案

　　20xx年專項(xiàng)債券項(xiàng)目未及時做融資平衡方案。

　　2、部分項(xiàng)目未進(jìn)行事前績效

　　申請專項(xiàng)債券前，項(xiàng)目單位或項(xiàng)目主管部門要展開事前績效評估，并將評估情況納入專項(xiàng)債券項(xiàng)目實(shí)施方案，經(jīng)查閱麻陽苗族自治縣20xx年專項(xiàng)債券建設(shè)項(xiàng)目前期資料，部分項(xiàng)目未進(jìn)行事前績效評估。

　　3、項(xiàng)目資金使用未建立專賬管理

　　經(jīng)查閱資料，各項(xiàng)目單位在資金使用時，未進(jìn)行專賬處理，把債券資金和其他費(fèi)用放在一起，不容易區(qū)分和查閱債券資金使用情況，也不易進(jìn)行成本核算。

　　六、有關(guān)建議措施

　�。ㄒ唬�強(qiáng)化自身績效管理理念，按要求完成事前績效評估

　　建議主管部門在關(guān)注政府債務(wù)項(xiàng)目立項(xiàng)和資金投入使用過程的同時，應(yīng)注重項(xiàng)目績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，聚焦政府債務(wù)項(xiàng)目的管理質(zhì)量、實(shí)施效果和項(xiàng)目效益。確定項(xiàng)目是否需要申請專項(xiàng)債券資金的可行性與必要性。

　�。ǘ�）加強(qiáng)項(xiàng)目管理

　　財政部門和各項(xiàng)目單位均需加強(qiáng)項(xiàng)目管理。事前要對項(xiàng)目的立項(xiàng)進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保各項(xiàng)目符合國家省市的專項(xiàng)債發(fā)行立項(xiàng)政策要求；事中要對項(xiàng)目的管理制度和執(zhí)行情況進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控，確保各項(xiàng)目按計劃進(jìn)行，有調(diào)整的及時調(diào)整并出具合理合法的調(diào)整文件。事后要對項(xiàng)目的竣工、資產(chǎn)登記、運(yùn)營進(jìn)行審查，確保項(xiàng)目的產(chǎn)出符合計劃要求，不出現(xiàn)國有資產(chǎn)閑置或流失及項(xiàng)目無運(yùn)營的情況。

　�。ㄈ�）對債券資金收支進(jìn)行專賬處理

　　建議項(xiàng)目主管單位重新建立專賬對債券資金收支進(jìn)行專賬處理，調(diào)整會計分錄，建立專門臺賬，且理清本項(xiàng)目的資金使用明細(xì)。

　�。ㄋ模┘涌祉�(xiàng)目進(jìn)度

　　各項(xiàng)目實(shí)施單位要加快項(xiàng)目進(jìn)度，及時使用債券資金。

　　（五）調(diào)整剩余債券資金使用

　　建議根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<地方政府專項(xiàng)債券用途調(diào)整操作指引>通知（財預(yù)〔20xx〕110號）》的要求，縣財政部門在省財政的指導(dǎo)下對剩余的債券資金進(jìn)行用途調(diào)整，安排新的符合要求的項(xiàng)目。

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 14

　　為深入貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績效管理決策部署，進(jìn)一步優(yōu)化財政資源配置，提高財政資金使用效益，根據(jù)《財政廳關(guān)于開展20xx年部門、政策和項(xiàng)目支出績效評價工作的通知》(川財績〔20xx〕6號)和《大竹縣財政局關(guān)于開展20xx年政策、項(xiàng)目和整體支出績效評價工作的通知》(竹財績〔20xx〕5號)要求，本著獨(dú)立、客觀、公正、科學(xué)的原則，對大竹縣環(huán)衛(wèi)所清掃清運(yùn)市場化作業(yè)項(xiàng)目支出進(jìn)行績效評價。在實(shí)際評價過程中，我們結(jié)合大竹縣環(huán)衛(wèi)所清掃清運(yùn)市場化作業(yè)項(xiàng)目支出的實(shí)際情況，實(shí)施了現(xiàn)場踏勘項(xiàng)目實(shí)施單位概況；詢問與項(xiàng)目管理有關(guān)的情況；收集查閱項(xiàng)目財務(wù)、檔案資料；現(xiàn)場查看項(xiàng)目完成情況等我們認(rèn)為必要的項(xiàng)目績效評價程序。現(xiàn)將項(xiàng)目績效評價情況報告如下：

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　（一）項(xiàng)目概況

　　為了改善大竹縣城區(qū)環(huán)境，加強(qiáng)城區(qū)管理和社會綜合治理，提高城區(qū)人民的生活質(zhì)量，提高城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)城市管理精細(xì)化目標(biāo)，根據(jù)《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深入推進(jìn)城市執(zhí)法體制改革改進(jìn)城市管理工作的指導(dǎo)意見》（中發(fā)【20xx】37號）和中央、省、市城市工作會議精神，實(shí)現(xiàn)大竹環(huán)境衛(wèi)生“管理科學(xué)化、服務(wù)社會化、運(yùn)作市場化”的工作任務(wù)，大竹縣政府通過公開招標(biāo)，將大竹縣城區(qū)日常清掃保潔和垃圾清運(yùn)工作，承包給大竹美保環(huán)境技術(shù)有限公司，合同期限為20xx年1月1日至20xx年12月31日，承包期5年。縣環(huán)衛(wèi)所主要負(fù)責(zé)對美保公司的清掃、清運(yùn)、沖洗等保潔工作進(jìn)行日常監(jiān)督和考核。項(xiàng)目服務(wù)內(nèi)容為大竹縣城區(qū)清掃保潔面積約278.46萬平方米，其中：一級道路132.01萬平方米，二級道路42.18萬平方米，三級道路82.60萬平方米，花臺保潔面積21.67萬平方米，果皮箱1000個，人行天橋4座，隔離護(hù)欄7080米，垃圾中轉(zhuǎn)站9座，清掃、清洗運(yùn)輸車輛55輛，垃圾箱247個（大箱192個，小箱55個）。

　�。ǘ�）項(xiàng)目立項(xiàng)及審批情況

　　大竹縣環(huán)衛(wèi)所清掃清運(yùn)市場化作業(yè)項(xiàng)目根據(jù)大竹縣人民政府辦公室發(fā)布的《大竹縣人民政府常務(wù)會議決定事項(xiàng)通知》（竹府定字【20xx】411號）文件規(guī)定，原則同意購買縣城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化服務(wù)，項(xiàng)目費(fèi)用控制在3880萬元以內(nèi)，縣城管執(zhí)法局嚴(yán)格按程序組織政府采購，縣財政按縣城管執(zhí)法局考核情況分月?lián)芨丁?/p>

　�。ㄈ�）項(xiàng)目招投標(biāo)情況

　　大竹縣環(huán)衛(wèi)所清掃清運(yùn)市場化作業(yè)項(xiàng)目依據(jù)大竹縣人民政府辦公室發(fā)布的《大竹縣人民政府常務(wù)會議決定事項(xiàng)通知》（竹府定字【20xx】411號）文件立項(xiàng)及審批。由大竹縣城市管理行政執(zhí)法局提出《大竹縣環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化實(shí)施方案》，大竹縣人民政府《大竹縣人民政府常務(wù)會議決定事項(xiàng)通知》（竹府定字【20xx】204號）文件審批。

　　為了清掃清運(yùn)市場化作業(yè)項(xiàng)目面積的準(zhǔn)確性、公正性和數(shù)字化管理的方便性，大竹縣環(huán)境衛(wèi)生管理所聘請第三方測繪公司進(jìn)行測繪。城區(qū)清掃保潔面積測繪服務(wù)項(xiàng)目，通過競爭性談判，大竹縣環(huán)境衛(wèi)生管理所確定達(dá)州厘米勘測設(shè)計有限公司為中選單位，中選價為5.42萬元。

　　大竹縣城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化作業(yè)服務(wù)項(xiàng)目招標(biāo)組織形式為委托招標(biāo)，招標(biāo)人為大竹縣環(huán)境衛(wèi)生管理所，招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)為四川融匯項(xiàng)目管理有限公司。依照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》《中華人民共和國合同法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，進(jìn)行了公開招標(biāo)采購（采購編號：5117242018000395），評標(biāo)小組按照《中華人民共和國政府采購法》《招標(biāo)文件》的有關(guān)規(guī)定組織評標(biāo)。最終確定中標(biāo)單位為廣東美保環(huán)境技術(shù)有限公司，中標(biāo)價格為壹億玖仟叁佰柒拾萬元整（小寫：193,700,000元）。

　　二、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況

　�。ㄒ唬┵Y金計劃、到位及使用情況

　　1.資金計劃及到位情況。項(xiàng)目資金由縣級財政統(tǒng)籌保障，列入年度預(yù)算和財政資金支出計劃，財政資金均按計劃時間到位，到位及時性較好，資金到位率達(dá)100%，有力地保障了該項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)如期完成。

　　2.資金使用情況。項(xiàng)目資金申報批復(fù)到位后，廣東美保環(huán)境技術(shù)有限公司對于大竹縣城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化作業(yè)服務(wù)項(xiàng)目資金是否全部用于項(xiàng)目支出，資金開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)及支付進(jìn)度是否均嚴(yán)格按照合同執(zhí)行，支付依據(jù)是否合規(guī)合法，資金支付與預(yù)算是否完全相符方面，因廣東美保環(huán)境技術(shù)有限公司未能提供相關(guān)的支撐材料，評價小組無法進(jìn)行評價。

　�。ǘ�）項(xiàng)目財務(wù)管理情況

　　大竹縣城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化服務(wù)項(xiàng)目由廣東美保環(huán)境技術(shù)有限公司負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的財務(wù)管理，但廣東美保環(huán)境技術(shù)有限公司未能提供財務(wù)管理制度，未能提供會計核算資料，未能提供項(xiàng)目資金使用情況資料，對于項(xiàng)目財務(wù)管理制度是否健全，會計核算是否正確恰當(dāng)，項(xiàng)目資金使用是否合規(guī)合法，項(xiàng)目資金是否專款專用，評價小組無法進(jìn)行評價。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目組織實(shí)施情況

　　該項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行政府采購管理辦法和法定采購程序，嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)、政府采購管理規(guī)定，由大竹縣城管執(zhí)法局嚴(yán)格按程序組織實(shí)施。由縣城管執(zhí)法局牽頭，人社局等相關(guān)部門配合，確保市場化改革、人員分流等工作有序推進(jìn)。垃圾收集清運(yùn)作業(yè)質(zhì)量檢查考評工作，由大竹縣環(huán)境衛(wèi)生管理所統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級負(fù)責(zé)，齊抓共管的原則，采取明查、暗訪、全面考評相結(jié)合的方式。對廣東美保環(huán)境技術(shù)有限公司以日常檢查考核、月考核及其它檢查考核相結(jié)合的方式進(jìn)行日考核、月考評、年總評。年終考核平均分≥90分的，評為年度達(dá)標(biāo)。年終考核平均分低于90分高于85分，大竹縣環(huán)境衛(wèi)生管理所主要領(lǐng)導(dǎo)與廣東美保環(huán)境技術(shù)有限公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行誠勉談話，并處5萬元罰款，并給予三個月的期限，責(zé)令限期整改，整改不達(dá)標(biāo)的，取消作業(yè)片區(qū)承包資格并不予退還履約保證金，由此產(chǎn)生的一切責(zé)任由廣東美保環(huán)境技術(shù)有限公司承擔(dān)。年終考核平均分低于85分的`，取消承包公司作業(yè)片區(qū)承包資格，并不予退還履約保證金，由此產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失，由廣東美保環(huán)境技術(shù)有限公司承擔(dān)。大竹縣財政按縣城管執(zhí)法局考核情況分月?lián)芨俄?xiàng)目資金。

　　三、項(xiàng)目績效情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目完成情況

　　20xx年3月8日至4月30日啟動準(zhǔn)備階段。制定《大竹縣城區(qū)環(huán)衛(wèi)市場化改革方案》，組織相關(guān)部門研究審查后按程序報請大竹縣委、縣政府審定出臺實(shí)施。核定改革涉及的區(qū)域面積，完成環(huán)衛(wèi)改革車輛裝備評估和安全穩(wěn)定風(fēng)險評估，研究確定環(huán)衛(wèi)勞動合同分流方案，編制完成勞動合同工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、大竹縣城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化服務(wù)費(fèi)預(yù)算和評審，編制政府采購招標(biāo)文件，確定政府采購服務(wù)招標(biāo)控制價。

　　20xx年5月1日至12月31日完成招投標(biāo)。按照政府購買服務(wù)的相關(guān)程序，組織實(shí)施城區(qū)環(huán)衛(wèi)市場化服務(wù)政府采購招標(biāo)工作，20xx年12月31日與廣東美保環(huán)境技術(shù)有限公司簽訂《大竹縣環(huán)境衛(wèi)生管理所環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化服務(wù)采購項(xiàng)目合同》。

　　20xx年1月1日起至20xx年12月31日，廣東美保環(huán)境技術(shù)有限公司提供環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化服務(wù)。

　　（二）項(xiàng)目效益情況

　　在大竹縣城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化服務(wù)項(xiàng)目管理過程中，大竹縣環(huán)境衛(wèi)生管理所加強(qiáng)了環(huán)境衛(wèi)生治理，保持街道、道路的干凈和整潔，無臟亂差情況發(fā)生，規(guī)范了居民的行為習(xí)慣，將垃圾袋集中投放，無亂扔亂放現(xiàn)象。為城區(qū)環(huán)境做出了努力，提升了城區(qū)街道良好美觀形象。

　　四、評價工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價方法

　　根據(jù)本次績效評價的目的和項(xiàng)目的具體情況，本次評價主要采用了成本效益分析法、比較法、因素分析法和公眾評判法等績效評價方法。

　　1.成本效益分析法：將一定時期內(nèi)的效益進(jìn)行對比分析，以評價績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

　　2.比較法：將實(shí)施情況與績效目標(biāo)、歷史情況、不同部門和地區(qū)同類支出情況進(jìn)行比較的方法。通過比較法對比績效目標(biāo)的申報情況與后期執(zhí)行情況，分析績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。

　　3.因素分析法。是指綜合分析影響績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、實(shí)施效果的內(nèi)外部因素的方法。通過因素分析法綜合分析資金分配合理性、撥付進(jìn)度和撥付方式對績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度和實(shí)施效果的影響。

　　4.公眾評判法。是指通過專家評估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等方式進(jìn)行評判的方法。本次績效評價主要通過問卷調(diào)查方式進(jìn)行，分層了解被調(diào)查者對項(xiàng)目實(shí)施過程和項(xiàng)目實(shí)施效果的看法和意見。通過對問卷結(jié)果分析，提出相關(guān)建議。

　�。ǘ�）績效評價指標(biāo)體系

　　根據(jù)《大竹縣財政局關(guān)于開展20xx年績效評價、中期監(jiān)控實(shí)施方案》（竹財績〔20xx〕7號）等相關(guān)文件要求，為了客觀反映大竹縣環(huán)境衛(wèi)生管理所環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化服務(wù)項(xiàng)目的績效情況，本次績效評價指標(biāo)體系由通用指標(biāo)、共性指標(biāo)、特性指標(biāo)三大類指標(biāo)構(gòu)成，具體細(xì)化為一級指標(biāo)、二級指標(biāo)。一級指標(biāo)由項(xiàng)目決策、項(xiàng)目實(shí)施、完成結(jié)果、項(xiàng)目效果、完成質(zhì)量、社會效益六項(xiàng)指標(biāo)組成。

　�。ㄈ�）績效評價工作過程

　　1.根據(jù)相關(guān)文件要求，成立了績效評價工作小組，制定了績效評價工作方案、評價指標(biāo)體系，組織了現(xiàn)場評價工作等。

　　2.與大竹縣財政局座談，了解項(xiàng)目資金的基本情況，聽取項(xiàng)目實(shí)施情況介紹；

　　3.收集績效評價基礎(chǔ)資料，現(xiàn)場調(diào)查取證，現(xiàn)場查看部分項(xiàng)目實(shí)施情況，核查項(xiàng)目資金收支賬目，檢查決議、公示等相關(guān)文件資料，抽查典型案例作為取證記錄，為整個評價指標(biāo)體系評分收集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)；

　　4.經(jīng)過定量和定性分析，形成評價結(jié)論，經(jīng)過復(fù)核和交換意見后，形成績效評價報告。

　　五、評價結(jié)論及績效分析

　　（一）評價結(jié)論

　　項(xiàng)目立項(xiàng)審批手續(xù)齊全，績效目標(biāo)清晰，預(yù)算編制依據(jù)充分，預(yù)算明細(xì)程度較高，項(xiàng)目產(chǎn)出達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，但在項(xiàng)目實(shí)施、完成結(jié)果、項(xiàng)目效果、完成質(zhì)量方面未能提供相關(guān)資料，無法進(jìn)行績效評價。本次績效評價運(yùn)用大竹縣財政局確認(rèn)的評價指標(biāo)體系及評分標(biāo)準(zhǔn)，對大竹縣環(huán)境衛(wèi)生管理所環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化服務(wù)項(xiàng)目績效進(jìn)行客觀評價，最終評分結(jié)果為76分。根據(jù)財預(yù)便〔20xx〕44號文件，績效評價結(jié)果等級劃分為優(yōu)、良、中、差四個等級，本績效評級為“中”。

　�。ǘ�）績效分析

　　項(xiàng)目決策——項(xiàng)目立項(xiàng)指標(biāo)：權(quán)重8分，實(shí)際得分7分。項(xiàng)目基本按照政府采購程序組織實(shí)施，但是采購文件存在一定的瑕疵。

　　項(xiàng)目決策——項(xiàng)目目標(biāo)指標(biāo)：權(quán)重4分，實(shí)際得分3分。項(xiàng)目目標(biāo)應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化量化，切實(shí)可衡量。

　　項(xiàng)目實(shí)施——資金管理指標(biāo)：權(quán)重12分，實(shí)際得分6分。項(xiàng)目財務(wù)管理制度比較健全，但是提供的財務(wù)資料不全，只能通過環(huán)衛(wèi)所的監(jiān)管及服務(wù)公司的介紹，了解項(xiàng)目的評價是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

　　項(xiàng)目實(shí)施——執(zhí)行有效指標(biāo)：權(quán)重12分，實(shí)際得分10分。通過環(huán)衛(wèi)所及服務(wù)公司的介紹，了解項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場地設(shè)備、信息支撐等基本滿足項(xiàng)目實(shí)施預(yù)期。

　　完成結(jié)果——預(yù)算執(zhí)行率指標(biāo)：權(quán)重4分，實(shí)際得分4分。每個月實(shí)時結(jié)算，預(yù)算執(zhí)行率達(dá)到100%。

　　完成結(jié)果——產(chǎn)出指標(biāo)：產(chǎn)出數(shù)量權(quán)重5分，實(shí)際得分5分。在原合同基礎(chǔ)上，服務(wù)的面積擴(kuò)大，產(chǎn)出數(shù)量超額完成。

　　完成結(jié)果——質(zhì)量指標(biāo)：產(chǎn)出質(zhì)量權(quán)重5分，實(shí)際得分4分。根據(jù)環(huán)衛(wèi)所的考核結(jié)果，每個月存在不達(dá)標(biāo)的情況。

　　完成結(jié)果——產(chǎn)出時效：產(chǎn)出時效權(quán)重5分，實(shí)際得分5分。在規(guī)定時間內(nèi)完成工作，確保市容干凈整潔。

　　完成結(jié)果——成本節(jié)約率指標(biāo)：權(quán)重5分，實(shí)際得分0分。成本與計劃一致，沒有縮減。

　　2.共性指標(biāo)情況分析

　　共性指標(biāo)占總體權(quán)重10%，實(shí)際得分7分。

　　其中：項(xiàng)目效果——功能性指標(biāo)權(quán)重5分，實(shí)際得分3分，項(xiàng)目基本能夠持續(xù)良好地運(yùn)作，有效地維護(hù)城市環(huán)境。

　　項(xiàng)目效果——配套性指標(biāo)權(quán)重5分，實(shí)際得分4分，區(qū)域內(nèi)清掃清運(yùn)規(guī)劃在空間分布、功能配套整合等方面相對科學(xué)。

　　3.特性指標(biāo)情況分析

　　特性指標(biāo)占總體權(quán)重30%，實(shí)際得分25分。

　　社會效益——環(huán)境質(zhì)量提升度。權(quán)重15分，實(shí)際得分13分。整體環(huán)境質(zhì)量得到一定的提升。

　　社會效益——社會滿意度指標(biāo)：權(quán)重15分，實(shí)際得分12分�？鄯掷碛桑和ㄟ^問卷調(diào)查，在管理實(shí)施及成效環(huán)節(jié)存在不滿意的情況。

　　六、存在的主要問題

　　1.部分財務(wù)資料提供不全面，導(dǎo)致部分指標(biāo)沒有評價依據(jù)，只能通過其他渠道多方了解，增加了評價難度。

　　2.大竹縣環(huán)境衛(wèi)生管理所的車輛出售款139.21萬元和停車場租金10萬元未能按合同約定按期扣返。

　　根據(jù)20xx年12月31日大竹縣環(huán)境衛(wèi)生管理所與廣東美保環(huán)境技術(shù)有限公司簽訂的《大竹縣環(huán)境衛(wèi)生管理所環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化服務(wù)采購項(xiàng)目合同》“8.1.2甲方作為業(yè)主單位根據(jù)評估核定報告將所屬車輛以417.63萬元出售給乙方，車輛交付給乙方之前，所有的違章和交通事故由甲方負(fù)責(zé)，交付后一切安全、事故、違章由乙方負(fù)責(zé)。停車場（環(huán)衛(wèi)所自用的除外）以租賃的方式交給乙方使用（年租金為10萬元）。環(huán)衛(wèi)車輛設(shè)備費(fèi)分三年扣返，扣返期間乙方按中國人民銀行的同期貸款基準(zhǔn)利率支付相應(yīng)利息，環(huán)衛(wèi)停車場租金每年扣返�！�

　　3.環(huán)衛(wèi)清掃清運(yùn)作業(yè)市場化人員配備與合同規(guī)定的人員配備有差距。

　　根據(jù)20xx年12月31日大竹縣環(huán)境衛(wèi)生管理所與廣東美保環(huán)境技術(shù)有限公司簽訂的《大竹縣環(huán)境衛(wèi)生管理所環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化服務(wù)采購項(xiàng)目合同》環(huán)衛(wèi)清掃清運(yùn)作業(yè)市場化人員配備總計1042人，其中：一級道路600人，二級道路159人，三級道路166人，花臺保潔16人，駕駛員58人，操作工43人。

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 15

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　我鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生治理相對困難，為美化城鎮(zhèn)環(huán)境，預(yù)測我鎮(zhèn)20xx年環(huán)境衛(wèi)生整治資金61.00萬元。

　　主要內(nèi)容包括：對我鎮(zhèn)16個村、10個社區(qū)及多個城鄉(xiāng)結(jié)合部的城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治，聘用貧困戶打掃環(huán)境衛(wèi)生，解決部分貧困戶就業(yè)問題，安排專人清理轉(zhuǎn)運(yùn)、購買相關(guān)的環(huán)衛(wèi)服務(wù)及環(huán)衛(wèi)設(shè)施、開展環(huán)保宣傳活動等，實(shí)現(xiàn)村社區(qū)容村貌整潔，美化人居環(huán)境，營造良好的宜居氛圍，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定，提高群眾滿意度。

　　二、項(xiàng)目實(shí)施的相關(guān)性

　　根據(jù)宜縣財辦（20xx）59號文件要求，通過對我鎮(zhèn)城鎮(zhèn)環(huán)境的實(shí)地勘察，發(fā)現(xiàn)我鎮(zhèn)存在垃圾處理不規(guī)范、群眾環(huán)保意識不高等情況，我鎮(zhèn)申報20xx年城鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生整治資金，主要是為了進(jìn)一步改善我鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生，營造良好的'宜居環(huán)境，有利于創(chuàng)建文明城市，提升場鎮(zhèn)綜合形象，提高群眾滿意度。由于我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)落后，財政資金收入困難，所需資金均全部來自區(qū)財政局撥款。

　　三、項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　總績效目標(biāo)：對我鎮(zhèn)場鎮(zhèn)街道進(jìn)行維護(hù)，安排專人對場鎮(zhèn)路燈進(jìn)行檢修、場鎮(zhèn)綠化植被的日常管護(hù)、美化場鎮(zhèn)街道環(huán)境，改善場鎮(zhèn)居住環(huán)境，美化城鄉(xiāng)環(huán)境，將綠色發(fā)展要求貫穿管理、服務(wù)、建設(shè)綠色生態(tài)環(huán)境，營造良好的宜居氛圍，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定，提高群眾滿意度。

　　項(xiàng)目數(shù)量指標(biāo)：保障全鎮(zhèn)村社區(qū)的城鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生整治，營造生態(tài)良好的宜居環(huán)境。

　　項(xiàng)目質(zhì)量指標(biāo)：通過綜合治理村社區(qū)的環(huán)境衛(wèi)生，美化人居環(huán)境，提高居住環(huán)境質(zhì)量。

　　社會效益指標(biāo)：聘用貧困戶打掃環(huán)境衛(wèi)生，解決部分貧困戶就業(yè)問題，增加了貧困戶收入，維護(hù)了社會穩(wěn)定。

　　生態(tài)效益指標(biāo)：美化城鎮(zhèn)環(huán)境，將綠色發(fā)展要求貫穿管理、服務(wù)、建設(shè)綠色生態(tài)環(huán)境。

　　滿意度指標(biāo)：通過進(jìn)一步加大對環(huán)境衛(wèi)生整治的投入，力爭群眾滿意度達(dá)95%以上。

　　四、項(xiàng)目實(shí)施方案的有效性

　　1、項(xiàng)目政策依據(jù)：我鎮(zhèn)政府的職能就包括公共服務(wù)職能，為我鎮(zhèn)群眾提供良好的衛(wèi)生環(huán)境。我鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生存在薄弱之處，維護(hù)困難較大，加大資金投入，既改善了群眾居住條件，美化了環(huán)境，又有利于維護(hù)社會和諧穩(wěn)定，減少不必要的上訪事件。

　　2、項(xiàng)目決策程序：對20xx年環(huán)境衛(wèi)生整治所需資金全部由區(qū)財政局通過財政授權(quán)支付撥付到對方單位和個人，用于加強(qiáng)對場鎮(zhèn)街道維護(hù)，并納入我鎮(zhèn)年度計劃目標(biāo)。

　　3、制度建設(shè)：為規(guī)范我鎮(zhèn)財務(wù)工作，加強(qiáng)會計核算和內(nèi)部監(jiān)督，我鎮(zhèn)根據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)和區(qū)財政局的相關(guān)要求，結(jié)合我鎮(zhèn)的實(shí)際情況，制定完善相關(guān)的內(nèi)部財務(wù)控制、財務(wù)公開、項(xiàng)目支出管理、會計報銷及賬戶管理等財務(wù)制度。

　　4、過程控制：執(zhí)行項(xiàng)目前進(jìn)行預(yù)算評審，過程中進(jìn)行監(jiān)督監(jiān)控、事后進(jìn)行結(jié)算評審。在項(xiàng)目實(shí)施上，嚴(yán)格相關(guān)程序，并安排專人對該項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，對突發(fā)事件，有應(yīng)對措施，并上報上級單位，妥善處理。

　　五、項(xiàng)目預(yù)期績效的可持續(xù)性

　　成立環(huán)境衛(wèi)生整治管理小組，對項(xiàng)目實(shí)施的全過程進(jìn)行監(jiān)控，制定實(shí)施方案，嚴(yán)格按照方案流程進(jìn)行施工及資金的支付。項(xiàng)目實(shí)施完成后，將進(jìn)一步美化我鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生，既有利于改善群眾居住條件，又有利于維護(hù)社會和諧穩(wěn)定，提高群眾滿意度。

　　六、項(xiàng)目預(yù)算

　　預(yù)計我鎮(zhèn)20xx年環(huán)境衛(wèi)生整治資金全部通過區(qū)財政撥款，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，通過轉(zhuǎn)賬支付轉(zhuǎn)賬給對方單位或個人，禁止現(xiàn)金支付。

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 16

　　一、評估對象

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目名稱

　　邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項(xiàng)目。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　項(xiàng)目績效目標(biāo)主要是為：項(xiàng)目總投資4,624.74萬元。項(xiàng)目總建筑面積6,255.00㎡，占地面積13.86畝。共建設(shè)12個班，新增學(xué)位360個。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目資金構(gòu)成

　　項(xiàng)目資金來源主要為財政資金及發(fā)行政府專項(xiàng)債券。項(xiàng)目總投資4,624.74萬元，其中：用于項(xiàng)目支出的財政資金2,624.74萬元，擬申請發(fā)行政府專項(xiàng)債券資2,000.00萬元。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目概況

　　邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)主體為邵陽市北塔區(qū)教育局，項(xiàng)目總投資：4,624.74萬元；建設(shè)地點(diǎn)：位于邵陽市北塔區(qū)茶元頭街道茶元頭中學(xué)對面；建設(shè)內(nèi)容：本項(xiàng)目規(guī)劃12個教學(xué)班、360個學(xué)位，總用地面積9,237.71㎡（合13.86畝），總建筑面積6,255.00㎡，其中計容建筑面積4,320.00㎡；地下不計容建筑面積1,935.00㎡。建筑密度23%，容積率0.47，總機(jī)動車停車位43個，配套建設(shè)內(nèi)部道路、公用工程（包括供電、供水、供氣）、環(huán)保衛(wèi)生等相關(guān)設(shè)施；建設(shè)工期：建設(shè)工期為12個月，2023年1月-2023年12月。

　　二、事前績效評估的基本情況

　�。ㄒ唬┰u估程序

　　本次事前績效評估工作包括以下三個階段：

　　1、評估準(zhǔn)備階段

　　一是確定評估對象。我所與委托方溝通，明確了本次事前績效評估對象為邵陽市北塔區(qū)教育局“邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項(xiàng)目”。

　　二是成立事前績效評估小組（以下簡稱“評估小組”）。結(jié)合評估對象及評估工作需求，評估機(jī)構(gòu)專業(yè)人員成立評估小組，負(fù)責(zé)組織落實(shí)具體評估工作，確�？冃гu估工作順利實(shí)施。同時為保障本項(xiàng)目事前績效評估工作的嚴(yán)謹(jǐn)、客觀和公正，評估機(jī)構(gòu)組織5位相關(guān)領(lǐng)域的專家參與評估。

　　三是制定評估工作方案。依據(jù)事前績效評估流程要求，評估小組擬定事前評估工作方案，明確評估對象、依據(jù)、內(nèi)容、方法、時間安排和工作要求等事項(xiàng)。

　　2、評估實(shí)施階段

　　一是資料收集與審核。評估小組全面收集與被評估項(xiàng)目有關(guān)的數(shù)據(jù)和資料，對數(shù)據(jù)和資料進(jìn)行整理、審核與分析，并通過咨詢專業(yè)人士、集中座談等方式，多渠道獲取相關(guān)信息。

　　二是現(xiàn)場評估。評估小組到現(xiàn)場采取詢查、復(fù)核等方式，對項(xiàng)目有關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查、核實(shí)，對疑點(diǎn)問題進(jìn)行詢問，聽取并記錄申報單位對有關(guān)問題的解釋和答復(fù)，形成工作底稿。

　　三是綜合評估。評估組選擇合適的評估方法，對照評估方案內(nèi)容、評估指標(biāo)體系，對項(xiàng)目立項(xiàng)必要性、實(shí)施可行性、績效目標(biāo)合理性、投入經(jīng)濟(jì)性、可持續(xù)性等方面進(jìn)行綜合評估。

　　3、評估報告階段

　　一是形成初步評估意見。評估小組通過對收集的資料和現(xiàn)場調(diào)研獲得的信息進(jìn)行綜合分析，結(jié)合專家意見形成初步調(diào)研意見，在匯總分析、論證后，形成最終評估結(jié)論。

　　二是撰寫報告。評估小組根據(jù)最終評估意見，撰寫事前績效評估報告，整理事前績效評估資料，一并報送委托方。

　�。ǘ�）評估思路

　　依據(jù)《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)湖南省省級預(yù)算事前績效評估管理暫行辦法的通知》（湘財績〔2021〕8號）文，在全面了解項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容的基礎(chǔ)上，將本次事前績效評估的資料及現(xiàn)場詢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整理分析、匯總后，對是否立項(xiàng)、是否安排預(yù)算資金提出明確的意見和建議。

　�。ㄈ�）評估方式、方法

　　此次績效評估方式主要是通過現(xiàn)場調(diào)研、座談交流獲取相關(guān)政策和項(xiàng)目的真實(shí)情況，通過問卷調(diào)查獲取利益相關(guān)方對項(xiàng)目實(shí)施的持續(xù)性、必要性征詢意見；主要工作方法有比較法、因素分析法，通過對比績效目標(biāo)與預(yù)算實(shí)施效果，分析項(xiàng)目情況對項(xiàng)目進(jìn)行評估。

　　三、評估內(nèi)容與結(jié)論

　　（一）立項(xiàng)必要性

　　邵陽市北塔區(qū)教育局申報的邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項(xiàng)目符合省委、省政府、市委、市政府、區(qū)委、區(qū)政府教育工作部署，符合單位的職能職責(zé)，有明確的受益對象，立項(xiàng)依據(jù)充分且必要。其立項(xiàng)依據(jù)具體如下：一是湖南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)《湖南省“十四五”教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》的通知（湘政辦發(fā)〔2021〕43號）；二是邵陽市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《邵陽市“十四五”教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》的通知（邵市政辦發(fā)〔2021〕30號）；三是《北塔區(qū)“十四五”發(fā)展規(guī)劃教育專項(xiàng)（20xx年-2025年）》。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)合理性

　　邵陽市北塔區(qū)教育局的“邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項(xiàng)目”：

　　一是存在部分指標(biāo)設(shè)置欠缺合理性，如：

　�、偕鷳B(tài)效益指標(biāo)設(shè)置為“改善生活環(huán)境”、指標(biāo)值為“改善適齡兒童學(xué)習(xí)條件”；

　　②滿意度指標(biāo)設(shè)為“公眾社會滿意度≥95%”、績效標(biāo)準(zhǔn)為“≥50%”。

　　二是項(xiàng)目績效目標(biāo)表部分內(nèi)容與可行性研究報告內(nèi)容不一致，如：資金總額為6,050.49萬元，其中政府專項(xiàng)債券資金3,850.49萬元，其他資金2,200.00萬元；項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計劃：20xx年3月-20xx年12月�！渡坳柺斜彼�區(qū)茶元頭公辦幼兒園建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告》中本項(xiàng)目總投資估算為4,624.74萬元，其中財政資金2,624.74萬元，擬申請專項(xiàng)債券資金2,000.00萬元；項(xiàng)目建設(shè)工期12個月，計劃2023年1月動工，2023年12月建成�！敝�外，績效目標(biāo)設(shè)置基本符合《北塔區(qū)“十四五”發(fā)展規(guī)劃教育專項(xiàng)（20xx年-2025年）》的長期規(guī)劃，績效目標(biāo)基本與現(xiàn)實(shí)需求吻合。（項(xiàng)目績效目標(biāo)詳見附件1）

　　（三）投入經(jīng)濟(jì)性

　　邵陽市北塔區(qū)教育局的“邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項(xiàng)目”計劃申報資金4,624.74萬元，其中財政資金2,624.74萬元，擬申請專項(xiàng)債券資金2,000.00萬元；從成本投入合理性和成本控制措施有效性兩個角度來分析，具體分析情況如下：

　　1、成本投入合理性

　　邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項(xiàng)目總投資估算為4,624.74萬元，其中：建安工程費(fèi)用2,759.23萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用1,538.40萬元（含征地拆遷費(fèi)用1,108.80萬元），預(yù)備費(fèi)255.11萬元，建設(shè)期利息72.00萬元。

　　估算依據(jù)：國家發(fā)展改革委員會、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）、《基本建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)成本管理規(guī)定》（財建〔2016〕504號）、《國家發(fā)展改革委關(guān)于進(jìn)一步放開建設(shè)項(xiàng)目專業(yè)服務(wù)價格的通知》發(fā)改價格〔2015〕299號、《關(guān)于規(guī)范工程造價咨詢服務(wù)收費(fèi)的意見》（湘建價協(xié)〔2016〕25號）、工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)依據(jù)（湘監(jiān)協(xié)〔2016〕2號）文規(guī)定計算、建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢費(fèi)依據(jù)國家計委（計價格〔1999〕1283號文）、工程勘察費(fèi)按工程費(fèi)用的1%計取、工程設(shè)計費(fèi)依據(jù)《工程勘察設(shè)計收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》2002年修訂版規(guī)定計算、招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)按（湘招協(xié)〔2015〕6號）文規(guī)定計算、基本預(yù)備費(fèi)按第一、二部分費(fèi)用之和（扣除土地費(fèi)）的10%計算等。

　　2、成本控制措施有效性

　　一是邵陽市北塔區(qū)教育局制定了《北塔區(qū)教育局財務(wù)管理制度》，制度中預(yù)決算管理、收入管理、支出管理、審批管理、資金管理、政府采購制度做出了明確規(guī)定，但是制度仍為區(qū)教育局的財務(wù)管理制度，未根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)情況及項(xiàng)目性質(zhì)修訂新的制度；

　　二是項(xiàng)目可行性研究報告中明確要建立健全資金的內(nèi)部管理制度，實(shí)際上無內(nèi)部管理制度；成本控制措施欠缺。

　�。ㄋ模�實(shí)施方案可行性

　　邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項(xiàng)目的具體實(shí)施方案主要依據(jù)為《邵陽市北塔區(qū)茶元頭公辦幼兒園建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告》，報告中明確了具體項(xiàng)目地點(diǎn)、建設(shè)工期、建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模、建設(shè)條件、投資估算與資金籌措、項(xiàng)目建設(shè)方案、消防、勞動安全與衛(wèi)生、項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)與管理、項(xiàng)目進(jìn)度、招標(biāo)方案、風(fēng)險分析等等情況，詳細(xì)情況如下：

　　1、項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)與管理：項(xiàng)目實(shí)行法人負(fù)責(zé)制，機(jī)構(gòu)按照統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分層管理、人員精簡的原則設(shè)置。項(xiàng)目建設(shè)指揮部擬配置行政管理、計劃財務(wù)、施工管理、設(shè)備材料管理、技術(shù)管理等工作人員10人。

　　2、建設(shè)條件：項(xiàng)目用水，可從附近引入灌溉用水；所需電力可從附近農(nóng)網(wǎng)接入；項(xiàng)目配套建設(shè)三格式化糞池，可實(shí)現(xiàn)生活污水達(dá)標(biāo)排放；項(xiàng)目旁有建好的農(nóng)村道路，道路條件優(yōu)良，能夠滿足項(xiàng)目使用；建筑材料符合要求，可從建材市場購買，可用汽車運(yùn)輸，運(yùn)輸方便。

　　3、進(jìn)度管理：在施工承包合同、監(jiān)理合同中寫進(jìn)有關(guān)工期、進(jìn)度違約金等條款，通過招標(biāo)的優(yōu)惠條件鼓勵施工單位加快進(jìn)度，控制對投資的投放速度，控制對物資的供應(yīng)，建立相應(yīng)的獎勵和懲罰措施等。依據(jù)規(guī)劃、控制和協(xié)調(diào)等管理職能手段，在工程的準(zhǔn)備及實(shí)施的全過程中，對工程進(jìn)度進(jìn)行控制。根據(jù)目標(biāo)工期編制合理的項(xiàng)目進(jìn)度計劃，定期收集反映實(shí)際進(jìn)度的有關(guān)數(shù)據(jù)，同時進(jìn)行現(xiàn)場實(shí)地檢查。

　　4、招標(biāo)范圍：根據(jù)《必須招標(biāo)的工程項(xiàng)目規(guī)定》（國家發(fā)展和改革委員會令第16）的規(guī)定，自2018年6月1日起，全部或者部分使用國有資金投資或者國家融資的項(xiàng)目，其勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等的采購達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，必須招標(biāo)：

　�。ㄒ唬┦┕�單項(xiàng)合同估算價在400萬元人民幣以上；

　�。ǘ�）重要設(shè)備、材料等貨物的采購，單項(xiàng)合同估算價在200萬元人民幣以上；邵陽市北塔區(qū)茶元頭公辦幼兒園建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告

　�。ㄈ�）勘察、設(shè)計、監(jiān)理等服務(wù)的采購，單項(xiàng)合同估算價在100萬元人民幣以上。同一項(xiàng)目中可以合并進(jìn)行的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等的采購，合同估算價合計達(dá)到前款規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，必須招標(biāo)。

　　5、勞動安全：嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行工作程序，并努力改善工作條件和現(xiàn)有環(huán)境，嚴(yán)格執(zhí)行勞動法和采取勞動安全保護(hù)措施，以確保項(xiàng)目建設(shè)人員、服務(wù)人員的身體健康，維護(hù)正常的工作、生活秩序。

　　6、消防安全：規(guī)劃總圖布置滿足消防規(guī)范要求，在校區(qū)道路能覆蓋到大部分教學(xué)樓；道路的寬度，轉(zhuǎn)彎半徑須給消防車通行留有空間，建筑物均將連廊跨梁上翻，滿足消防車進(jìn)出4m凈高的要求，確保消防車暢通行駛；校園內(nèi)各建筑物之間的間距均須符合消防規(guī)范，單體建筑在設(shè)計時應(yīng)按消防規(guī)范要求設(shè)置安全疏散樓梯通道，以滿足消防安全要求

　　7、生態(tài)性風(fēng)險：工程建設(shè)期間，排氣、排水、廢物處理等，可能對周圍自然環(huán)境造成一定的負(fù)面影響。建設(shè)期間應(yīng)倡導(dǎo)和推行綠色施工，嚴(yán)格執(zhí)行《綠色施工導(dǎo)則》，減少生態(tài)性風(fēng)險等等。

　　結(jié)論：除“建設(shè)工期為12個月，2023年1月-2023年12月；項(xiàng)目進(jìn)度計劃：建設(shè)總工期預(yù)計24個月，具體安排如下：20xx年10月底以前，完成項(xiàng)目的決策、立項(xiàng)審批；20xx年12月底以前，完成規(guī)劃設(shè)計、報建和施工招標(biāo)；2023年1月至2024年11月，完成施工建設(shè)工程；20xx年12月初，竣工驗(yàn)收�！�，存在項(xiàng)目建設(shè)工期和項(xiàng)目進(jìn)度安排不一致、項(xiàng)目未建立事中管控措施以及績效監(jiān)控等機(jī)制外，項(xiàng)目的`實(shí)施方案基本可行。

　�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性

　　邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項(xiàng)目資金籌資渠道為北塔區(qū)財政資金和政府專項(xiàng)債券資金：一是政府專項(xiàng)債券資金擬發(fā)行地方政府債券融資2,000.00萬元，債券預(yù)測利率以相同待償期國債收益率算術(shù)平均值上浮20%確定，計劃發(fā)行專項(xiàng)債券財務(wù)基準(zhǔn)收益率按3.60%進(jìn)行測算；計算期20年，建設(shè)期1年，運(yùn)營期19年；本項(xiàng)目償債資金來源于債券存續(xù)期內(nèi)的凈收益；通過估算，項(xiàng)目債券存續(xù)期內(nèi)的預(yù)期收入為6,373.07萬元，運(yùn)營成本估算為2,161.78萬元，可用于融資平衡的凈收益估算為4,211.29萬元，通過項(xiàng)目還本付息計算，債券存續(xù)期內(nèi)需償還的本息共計3,440.00萬元，通過測算，預(yù)計相關(guān)收益對債券本息的覆蓋倍數(shù)1.22倍。二是北塔區(qū)財政資金在區(qū)財政承受范圍內(nèi)，籌資合規(guī)，未發(fā)現(xiàn)類似項(xiàng)目資金重復(fù)投入。

　�。�六）總體結(jié)論

　　綜上所述，從項(xiàng)目的立項(xiàng)必要性、績效目標(biāo)合理性、投入經(jīng)濟(jì)性、實(shí)施方案可行性、籌資合規(guī)性五個方面進(jìn)行綜合評分，結(jié)合專家組意見，綜合評分為88分，評分等級為“良好”。在單位補(bǔ)充完善制度建設(shè)、績效目標(biāo)設(shè)置、成本控制措施后，建議給予資金支持。

　　四、評估的相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┛冃�目標(biāo)合理性方面

　　一是加強(qiáng)績效管理，設(shè)置合理且可衡量的績效指標(biāo)，加強(qiáng)績效目標(biāo)的約束作用，根據(jù)可行性研究報告內(nèi)容，設(shè)置合理的績效指標(biāo)，以便有明確、清晰的績效考核要點(diǎn)。

　　二是加強(qiáng)績效運(yùn)行事中監(jiān)控，在績效目標(biāo)存在偏差時及時分析偏差原因，需要調(diào)整績效目標(biāo)的應(yīng)及時糾正。

　　三是建立績效管理機(jī)制，建立績效管理制度，做好績效管理培訓(xùn)。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟(jì)性方面

　　建議單位根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)要點(diǎn)以及現(xiàn)行政府采購制度、業(yè)務(wù)模式等內(nèi)容要建立健全資金的內(nèi)部管理制度；建立項(xiàng)目成本控制措施，節(jié)約成本，加強(qiáng)對資金的監(jiān)督管理，避免財政資金投入風(fēng)險。

　�。ㄈ�）實(shí)施方案可行性方面

　　加強(qiáng)實(shí)施方案落地可行性管理，對于項(xiàng)目建設(shè)工期和項(xiàng)目進(jìn)度合理安排；加強(qiáng)工作組織實(shí)施過程管理，做到項(xiàng)目責(zé)任到人，確�；�礎(chǔ)設(shè)施條件能夠得以有效保障，項(xiàng)目執(zhí)行過程無障礙，項(xiàng)目順利實(shí)施。

　　五、其他需要說明的問題

　　本次事前績效評估工作基于項(xiàng)目單位提供的資料及溝通情況開展，項(xiàng)目資料的完整性和真實(shí)性由項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)。此次評估結(jié)果僅作為政府決策的參考依據(jù)，本公司對以上評估結(jié)果不承擔(dān)法律責(zé)任，非經(jīng)委托方和本所許可，不得用于其他目的。

　　項(xiàng)目績效事前評估報告 17

　　為深入貫徹預(yù)算績效管理理念，提高財政資金使用效益，強(qiáng)化預(yù)算單位主體責(zé)任，寶安區(qū)財政局（以下簡稱“區(qū)財政局”）對寶安區(qū)20xx年文化建設(shè)專項(xiàng)債券“借、用、管、還”全過程開展績效評價。具體評價報告如下：

　　一、項(xiàng)目概況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目背景

　　2019年8月，中共中央國務(wù)院出臺《關(guān)于支持深圳建設(shè)中國特色社會主義先行示范區(qū)的意見》，明確深圳“高質(zhì)量發(fā)展高地、法治城市示范、城市文明典范、民生幸福標(biāo)桿、可持續(xù)發(fā)展先鋒”的戰(zhàn)略定位以及“建成現(xiàn)代化國際化創(chuàng)新型城市”的發(fā)展目標(biāo)。2019年12月，為全面響應(yīng)頂層設(shè)計，深圳市委市政府印發(fā)的《深圳建設(shè)中國特色社會主義先行示范區(qū)的行動方案（2019-2025）》指出，要大力發(fā)展“文化+”新型業(yè)態(tài)，推動文化和旅游融合發(fā)展，規(guī)劃建設(shè)文化旅游綜合體，創(chuàng)建國家級文化產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)，打造國家文化和科技融合示范基地。

　　為落實(shí)國家、省、市文體事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，做大做強(qiáng)文體事業(yè)和文體產(chǎn)業(yè)，建設(shè)國際、國內(nèi)一流水平的公共文體服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，寶安區(qū)圍繞“文化強(qiáng)區(qū)”的戰(zhàn)略目標(biāo)，不斷加強(qiáng)文體基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，對老城區(qū)群眾文化藝術(shù)館、圖書館、新安影劇院進(jìn)行升級改造，將新安影劇院改造為寶安音樂廳，推進(jìn)寶安公共文化藝術(shù)中心（博物館、藝術(shù)館、美術(shù)館）的建設(shè)。

　�。ǘ�）項(xiàng)目組織管理

　　新老三館專項(xiàng)債項(xiàng)目在建設(shè)實(shí)施過程中涉及的組織管理主體主要為區(qū)文體局、深圳市寶安區(qū)建筑工務(wù)署（以下簡稱“區(qū)工務(wù)署”）、深圳市寶安區(qū)公共文化體育服務(wù)中心（以下簡稱“區(qū)文體服務(wù)中心”）、深圳市寶安區(qū)發(fā)展和改革局（以下簡稱“區(qū)發(fā)改局”）、區(qū)財政局，各相關(guān)主體主要職責(zé)如下：

　　1.寶安區(qū)文化廣電旅游體育局

　　區(qū)文體局為新老三館專項(xiàng)債項(xiàng)目的牽頭單位，負(fù)責(zé)提請并匯總文化建設(shè)專項(xiàng)債項(xiàng)目的具體需求，同時承擔(dān)新老三館專項(xiàng)債券的償還責(zé)任。此外，區(qū)文體局負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、監(jiān)管本次債務(wù)項(xiàng)目中設(shè)備采購項(xiàng)目的實(shí)施。

　　2.寶安區(qū)建筑工務(wù)署

　　區(qū)工務(wù)署負(fù)責(zé)基礎(chǔ)建設(shè)類項(xiàng)目的施工建設(shè)，即專項(xiàng)債資金的“用”環(huán)節(jié)。區(qū)工務(wù)署的市政工程一科負(fù)責(zé)此次工程項(xiàng)目的具體實(shí)施和進(jìn)度管理。本專項(xiàng)債項(xiàng)目涉及的寶安1990改造項(xiàng)目和寶安公共文化藝術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目工程施工均由區(qū)工務(wù)署統(tǒng)籌實(shí)施，承擔(dān)了項(xiàng)目建設(shè)過程的進(jìn)度把控、工程質(zhì)量安全職責(zé)。

　　3.寶安區(qū)公共文化體育服務(wù)中心

　　區(qū)文體服務(wù)中心為區(qū)文體局的下屬單位，負(fù)責(zé)已建成場館的運(yùn)營管理工作，主要包括已建成場館的運(yùn)營規(guī)劃及運(yùn)營方案編制，運(yùn)營組織實(shí)施、開放管理、活動運(yùn)營管理、設(shè)施設(shè)備日常運(yùn)維管理、運(yùn)營年報報告等內(nèi)容。

　　4.寶安區(qū)發(fā)展和改革局

　　區(qū)發(fā)改局為政府投資項(xiàng)目主管單位，統(tǒng)籌、負(fù)責(zé)政府投資項(xiàng)目建設(shè)計劃并下達(dá)項(xiàng)目建設(shè)資金計劃。在本項(xiàng)目中，區(qū)發(fā)改局負(fù)責(zé)債務(wù)項(xiàng)目選取、推薦。

　　5.寶安區(qū)財政局

　　區(qū)財政局負(fù)責(zé)統(tǒng)籌專項(xiàng)債預(yù)決算管理、債券發(fā)行、債券資金使用管理等工作。

　　（三）項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)營情況

　　文化建設(shè)專項(xiàng)債項(xiàng)目根據(jù)建設(shè)內(nèi)容可將其大致分為設(shè)備購置類部分和基礎(chǔ)建設(shè)類部分，其中寶安1990改造項(xiàng)目分為設(shè)備購置類部分及基礎(chǔ)建設(shè)類部分、寶安藝術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目為基礎(chǔ)建設(shè)類部分項(xiàng)目。

　　1.寶安1990改造項(xiàng)目

　　項(xiàng)目位于寶安區(qū)新安二路70-74號，為寶安圖書館舊館、群眾文化藝術(shù)館（含寶安畫院）、新安影劇院升級改建工程。主要對圖書館、文化館、音樂廳三個場館原有墻體拆除重新布局；對室內(nèi)進(jìn)行裝修、整合廣場地面、統(tǒng)一廣場地面標(biāo)高；新建鉆石書廊、階梯藝?yán)�、倉庫、休息廳、水晶前廳、地下新增文化藝術(shù)區(qū)、自行車庫、地下停車庫等。

　　2.寶安藝術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目

　　項(xiàng)目用地面積為14,310平方米，總建筑面積92,125平方米，項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容包括：地上部分，建設(shè)內(nèi)容包括固定展區(qū)、博物館陳列布展區(qū)、臨時展區(qū)、教育區(qū)與服務(wù)設(shè)施、藝術(shù)館演出區(qū)及相關(guān)配套用房等；地下部分，建設(shè)內(nèi)容包含藏品庫區(qū)與技術(shù)區(qū)、報告廳、會議室、小學(xué)活動場地、地下停車庫、設(shè)備用房及人防等；配套部分，對室外場地進(jìn)行鋪裝以及完善室外道路、室外綠化、室外景觀、室外照明、室外管網(wǎng)、標(biāo)識系統(tǒng)及泛光照明等工程。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目績效目標(biāo)

　　根據(jù)《實(shí)施方案》要求，本項(xiàng)目實(shí)施建設(shè)總體目標(biāo)為：推動深圳市大力發(fā)展“文化+”新型業(yè)態(tài)、創(chuàng)建國家級文化產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)、建設(shè)國際、國內(nèi)一流水平的公共文化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、并構(gòu)筑起展現(xiàn)群文風(fēng)采和前沿藝術(shù)的文化新高地，解決人民日益增長的文體活動需求和現(xiàn)有場地設(shè)施不足的矛盾，推動寶安區(qū)文體事業(yè)發(fā)展。

　　二、評價工作開展情況

　　（一）對象、范圍及時限

　　本次新老三館專項(xiàng)債項(xiàng)目績效評價，共涉及專項(xiàng)債務(wù)資金20,567.00萬元；主要從項(xiàng)目決策、管理、產(chǎn)出、效益等方面，對新老三館專項(xiàng)債項(xiàng)目實(shí)施管理情況進(jìn)行績效評價；項(xiàng)目評價對象主要為區(qū)文體局及區(qū)工務(wù)署，評價期限主要為20xx年1月1日至20xx年12月31日，鑒于寶安1990館中文化館、圖書館已于20xx年5月18日對外運(yùn)營，評價期間延伸至20xx年。

　�。ǘ�）績效評價原則及方法

　　評價遵循獨(dú)立、客觀、科學(xué)、公正、實(shí)事求是的原則，主要通過案卷研究、實(shí)地調(diào)研、問卷調(diào)查、成本效益分析、穿行測試等方式收集和分析數(shù)據(jù)資料，圍繞新老三館專項(xiàng)債項(xiàng)目的決策、過程、產(chǎn)出、效益情況開展本次項(xiàng)目績效評價工作。

　�。�1）案卷研究法。評價主要通過搜集項(xiàng)目立項(xiàng)、決策、運(yùn)行、監(jiān)督等全過程資料及與項(xiàng)目相關(guān)的資金支出等原始材料，分析了解項(xiàng)目執(zhí)行的基本情況。

　�。�2）實(shí)地調(diào)研。評價通過對項(xiàng)目相關(guān)單位開展實(shí)地調(diào)研，了解疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目立項(xiàng)、執(zhí)行及管理等相關(guān)情況，并形成調(diào)研紀(jì)要及問題匯總表等。

　�。�3）問卷調(diào)查法。評價主要通過問卷星小程序發(fā)放滿意度調(diào)查問卷，了解項(xiàng)目實(shí)施的成效、服務(wù)對象的'滿意度等。

　�。�4）成本效益分析。評價根據(jù)新老三館專項(xiàng)債項(xiàng)目執(zhí)行情況，結(jié)合財政資金投入情況，分析資金使用效益。

　�。�5）穿行測試。評價根據(jù)相關(guān)政策要求，對疫情防控工作的整體部署、組織實(shí)施、監(jiān)督管理等業(yè)務(wù)進(jìn)行穿行測試，了解項(xiàng)目的執(zhí)行及監(jiān)管情況，以評價項(xiàng)目執(zhí)行的有效性。

　�。ㄈ�）評價組織實(shí)施

　　1.績效自評情況

　　根據(jù)區(qū)文體局提供的《寶安1990（圖書館、文化館、音樂廳）升級改造工程、寶安公共文化藝術(shù)中心、寶安區(qū)體育中心網(wǎng)球場改擴(kuò)建工程、新橋足球體育公園工程、寶安區(qū)工人文化宮建設(shè)工程績效自評表》，項(xiàng)目績效自評得分為100分�？傮w來看，項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度正常，項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)按時按質(zhì)完成，項(xiàng)目支出績效情況較為理想，基本達(dá)到了項(xiàng)目申請時設(shè)定的各項(xiàng)績效目標(biāo)。

　　三、評價結(jié)論

　　本次新老三館專項(xiàng)債項(xiàng)目績效評價總得分為75.06分，等級為“中”。

　　四、主要成績及經(jīng)驗(yàn)做法

　�。ㄒ唬┩貙挼胤秸�府融資渠道，保障重點(diǎn)領(lǐng)域公益項(xiàng)目融資需求

　　地方政府專項(xiàng)債券作為一種新型融資模式，在國家、省市等相關(guān)政策鼓勵支持下，未來可能成為地方政府最主要的融資渠道之一，本項(xiàng)目對專項(xiàng)債“借、用、管、還”各個環(huán)節(jié)的實(shí)踐，拓展了政府專項(xiàng)債券品種，同時，專項(xiàng)債也為本項(xiàng)目融資提供了便利；在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)面臨下行壓力、實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行困難等背景下，通過發(fā)行地方政府專項(xiàng)債券，有效發(fā)揮財政的逆周期調(diào)節(jié)作用，能夠更大程度地加強(qiáng)地方政府公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)地方財政金融與政府稅收的穩(wěn)步增長。

　�。ǘ�）合理使用專項(xiàng)債券，充分發(fā)揮專項(xiàng)債券功能

　　專項(xiàng)債券是地方政府債券的一種，使用專項(xiàng)債是我區(qū)積極進(jìn)行財政政策加力提效的有效措施,用好政府債券擴(kuò)大有效投資,是帶動消費(fèi)擴(kuò)大內(nèi)需、促就業(yè)穩(wěn)增長的重要舉措。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目建設(shè)合理規(guī)劃設(shè)計，提升建設(shè)工程管理效率

　　20xx年，寶安1990改造項(xiàng)目及文化藝術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目均合理進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計，以提升建設(shè)項(xiàng)目的管理效率。一是寶安1990改造項(xiàng)目開工過程中，全面引入智慧工地管理平臺，集成視頻監(jiān)控、智能水表/電表、人員定位等數(shù)據(jù)，應(yīng)用計劃、勞務(wù)實(shí)名制、安全質(zhì)量等管理系統(tǒng)，對數(shù)據(jù)深度挖掘分析，全面實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目運(yùn)營狀態(tài)的多維度、多層次可視化，為公司提供決策依據(jù)，為項(xiàng)目管理提供數(shù)據(jù)支撐。引入VR浸入式安全教育系統(tǒng)，可模擬多種安全事故場景，具有效果逼真、印象深刻、占地小巧，內(nèi)容詳實(shí)等優(yōu)勢，VR事故體驗(yàn)設(shè)置為工人進(jìn)場第一課，提升工人安全防范水平和事故應(yīng)對能力。二是寶安藝術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目在建設(shè)前對深圳市各月平均氣溫和各月平均降雨量進(jìn)行統(tǒng)計，以及對建設(shè)場地的地質(zhì)條件、水文條件進(jìn)行勘探與測試，有利于保障與推進(jìn)后續(xù)工程建設(shè)良好進(jìn)行。對建設(shè)過程中存在的重難點(diǎn)進(jìn)行了詳細(xì)分析，并提出了相應(yīng)的解決措施，有效提高了工程建設(shè)效率。

　�。ㄋ模└�新場館配套設(shè)施，豐富群眾娛樂活動，提升人民幸福感

　　寶安1990改造項(xiàng)目已建成完畢，圖書館與文化館已對外開放運(yùn)營，其中圖書館第一階段體驗(yàn)式開放，升級改造后的圖書館空間功能分區(qū)更為具體化，一樓綜合服務(wù)區(qū)包含自助圖書館、匯學(xué)堂、1990記憶展廳及多功能廳，面向全年齡段讀者開放。二樓兒童主題區(qū)，根據(jù)兒童年齡段，分為嬰幼兒閱覽區(qū)，學(xué)前閱覽區(qū)，少兒閱覽區(qū)。針對不同年齡層的兒童，更加細(xì)化的館藏資源也方便了前來選擇的家長。

　　為進(jìn)一步弘揚(yáng)社會主義核心價值觀，大力宣傳推廣中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化，營造良好的節(jié)日文化氛圍，展示寶安區(qū)群眾文化事業(yè)發(fā)展成績，普及民俗文化、節(jié)慶文化和非遺文化，文化館舉辦了豐富多彩的體驗(yàn)日系列活動，包括但不限于醒獅表演、茶座、戲曲演出等，極大豐富了市民的娛樂活動，切實(shí)保障人民群眾基本文化權(quán)益，有效提升群眾的文化獲得感、幸福感。

　　五、存在的主要問題

　�。ㄒ唬﹫鲳^運(yùn)營缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃，運(yùn)營服務(wù)水平與場館服務(wù)功能不匹配

　　1.場館運(yùn)營缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃，運(yùn)營管理體系未建立健全

　　一是未建立健全場館運(yùn)營方案。寶安1990文化館、圖書館已于20xx年5月18日正式對外運(yùn)營，但截至評價截止日，區(qū)文體局未出具場館運(yùn)營方案，未對場館運(yùn)營特色及定位、運(yùn)營時間及面積、運(yùn)營模式、運(yùn)營成本及收益測算等內(nèi)容進(jìn)行明確，不利于為后續(xù)場館運(yùn)營工作的開展提供指導(dǎo)。

　　二是未建立項(xiàng)目運(yùn)營管理制度體系。區(qū)文體服務(wù)中心未建立場館運(yùn)營管理制度，未對寶安1990中已運(yùn)營的文化館、圖書館的安全管理、設(shè)備維護(hù)、日常巡查、應(yīng)急預(yù)案、信息公開、用戶滿意度調(diào)查等內(nèi)容進(jìn)行明確，導(dǎo)致寶安1990館的安全管理、使用管理、活動管理、開放管理等內(nèi)容無章可循、無制度可依。

　　2.運(yùn)營服務(wù)水平與場館服務(wù)功能不匹配，場館效能未有效發(fā)揮

　　一是場館使用布局不合理，不利于場館效能發(fā)揮。寶安1990館中已投入運(yùn)營的文化館，共7層，其中對外運(yùn)營開放的主要為1-3層的，用于展覽、文化活動承辦及劇院等，4-7層主要為名師工作室以及文化館、美術(shù)館、博物館辦公區(qū)域，對外承辦活動場地不足，難以發(fā)揮場館效能。

　　二是場館承辦活動內(nèi)容較單一，大型活動較少，難以構(gòu)建國際、國內(nèi)一流水平的公共文化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。經(jīng)調(diào)研，區(qū)文體服務(wù)中心20xx年5-11月在文化館承辦活動約33場，其中約20場主要為演出及展覽活動，僅1場為承辦國家級活動，2場為承辦市級活動，其余均為區(qū)文體服務(wù)中心承辦的區(qū)級活動，承辦大型活動較少，難以引入國內(nèi)、國際等高端活動，不利于場館品牌形象樹立，不利于構(gòu)建國際、國內(nèi)一流水平的公共文化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

　　3.已建成場館未及時投入運(yùn)營，難以發(fā)揮場館運(yùn)營效益

　　一是圖書館及文化館未及時投入運(yùn)營。經(jīng)調(diào)研，寶安1990館中的文化館、圖書館于20xx年5月18日開始運(yùn)營，20xx年未完成區(qū)政府交代任務(wù)，投入使用時間晚于規(guī)定時間近1年。

　　二是音樂廳未及時投入運(yùn)營。寶安1990改造項(xiàng)目已于20xx年底全部建成，但截至評價截止日，寶安1990項(xiàng)目中的音樂廳尚未投入使用，經(jīng)評價調(diào)研了解，因區(qū)文體局仍未明確具體的音樂廳運(yùn)營方式，未決議是否由第三方進(jìn)行委托運(yùn)營抑或是繼續(xù)由區(qū)文體服務(wù)中心自行運(yùn)營，從而導(dǎo)致音樂廳仍處于閑置狀態(tài)，尚未投入使用。

　�。ǘ�）項(xiàng)目建設(shè)管理有效性不足，個別建設(shè)目標(biāo)未落實(shí)

　　1.工程建設(shè)暫未達(dá)到環(huán)保目標(biāo)要求，影響項(xiàng)目建設(shè)水平

　　經(jīng)調(diào)研，目前已建成的寶安1990改造項(xiàng)目，區(qū)工務(wù)署尚未針對寶安1990改造項(xiàng)目申請國家綠色建筑一星標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證，影響寶安1990改造項(xiàng)目環(huán)保目標(biāo)的落實(shí)。

　　2.工程建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)管不到位，已建成項(xiàng)目無法辦理竣工驗(yàn)收

　　一是工程項(xiàng)目仍存在較多問題項(xiàng)，無法達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)調(diào)研，區(qū)工務(wù)署工程監(jiān)管不到位，于20xx年底由區(qū)工務(wù)署建成完工的寶安1990改造項(xiàng)目仍存在較多工程問題項(xiàng)。一方面，已完工項(xiàng)目未達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。另一方面，音樂廳仍存在個別房間未全部完工的情況。

　　二是項(xiàng)目未取得竣工驗(yàn)收相關(guān)手續(xù)。工程主體施工完畢后，于20xx年10月份取得用地劃撥，過程中得知用地規(guī)劃許可證因用地性質(zhì)及面積變更問題需重新辦理，導(dǎo)致原先辦理的工程規(guī)劃許可證也需重新辦理，待工程變更手續(xù)完善，才可進(jìn)行項(xiàng)目的人防驗(yàn)收、竣工及規(guī)劃驗(yàn)收等。

　　3.項(xiàng)目設(shè)計例會參與單位不足，影響設(shè)計變更的合理性

　　根據(jù)《寶安區(qū)建筑工務(wù)署代建管理流程》中“代建項(xiàng)目實(shí)施階段的設(shè)計變更管理實(shí)行分級管理，所有設(shè)計變更均須由代建單位牽頭，建設(shè)單位（邀請項(xiàng)目單位參會或復(fù)函）、設(shè)計單位、監(jiān)理單位、施工單位、造價咨詢單位共同確認(rèn)”的要求。經(jīng)調(diào)研，部分項(xiàng)目設(shè)計例會參與單位不足，但仍通過設(shè)計變更申請。

　　（三）項(xiàng)目設(shè)施設(shè)備采購及管理不到位，影響資產(chǎn)使用效益

　　1.場館設(shè)施設(shè)備采購項(xiàng)目不及時，無法及時投入使用

　　實(shí)際家具標(biāo)段、辦公設(shè)備標(biāo)段、演藝設(shè)備標(biāo)段的供應(yīng)商確定時間均落后于預(yù)期進(jìn)度，最晚的辦公設(shè)備標(biāo)段采購工作甚至落后半年時間。

　　2.場館設(shè)施資產(chǎn)管理不到位，未發(fā)揮資產(chǎn)效益

　　一是部分設(shè)備購置不及時。經(jīng)調(diào)研，區(qū)文體局的寶安1990館設(shè)備采購項(xiàng)目時發(fā)現(xiàn)，截至20xx年9月底，部分設(shè)備仍未到位，設(shè)備到位率為92.18%。

　　二是大部分設(shè)備仍未驗(yàn)收入庫。三個設(shè)備采購標(biāo)段中，區(qū)文體局僅于20xx年4月將演藝設(shè)備標(biāo)段進(jìn)行履約驗(yàn)收，其他兩個標(biāo)段截至20xx年9月仍未驗(yàn)收。此外，已驗(yàn)收的演藝設(shè)備標(biāo)段資產(chǎn)截至20xx年9月仍未入庫、未粘貼資產(chǎn)標(biāo)簽。

　�。ㄋ模┛冃�目標(biāo)設(shè)置不合理，自評無法進(jìn)行量化分析

　　評價根據(jù)區(qū)文體局提供的《寶安1990（圖書館、文化館、音樂廳）升級改造工程、寶安公共文化藝術(shù)中心、寶安區(qū)體育中心網(wǎng)球場改擴(kuò)建工程、新橋足球體育公園工程、寶安區(qū)工人文化宮建設(shè)工程地方政府政務(wù)項(xiàng)目績效自評表》發(fā)現(xiàn)，績效目標(biāo)存在如下問題：一是績效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)置不完整，經(jīng)調(diào)研，區(qū)工務(wù)署寶安1990改造項(xiàng)目未設(shè)置項(xiàng)目社會效益指標(biāo)及目標(biāo)、未設(shè)置服務(wù)對象滿意度指標(biāo)及目標(biāo)值。二是績效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)置不合理，經(jīng)調(diào)研，區(qū)文體局項(xiàng)目20xx年文化建設(shè)專項(xiàng)債項(xiàng)目社會效益目標(biāo)指標(biāo)為“投資項(xiàng)目社會影響性”、指標(biāo)目標(biāo)值為“有所提升”，經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)指標(biāo)為“投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)建設(shè)帶動性”、指標(biāo)目標(biāo)值為“有所帶動”，均未通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)。

　　六、下一步建議

　�。ㄒ唬┘涌靾鲳^運(yùn)營規(guī)劃建設(shè)，完善運(yùn)營管理體系

　　1.加速場館運(yùn)營頂層設(shè)計方案建設(shè)，建立健全運(yùn)營管理體系

　　一是區(qū)文體局應(yīng)盡快建立健全場館運(yùn)營方案。區(qū)文體局應(yīng)盡快建立已運(yùn)營的寶安1990運(yùn)營方案，方案內(nèi)容應(yīng)包括但不限于場館運(yùn)營特色及定位、運(yùn)營時間及面積、運(yùn)營模式、運(yùn)營成本及收益測算等內(nèi)容，為場館后續(xù)運(yùn)營工作提供指導(dǎo)。

　　二是區(qū)文體局應(yīng)盡快建立項(xiàng)目運(yùn)營管理制度體系。區(qū)文體局應(yīng)根據(jù)編制內(nèi)部運(yùn)營管理制度，為場館運(yùn)營管理提供制度依據(jù)。

　　2.提升寶安1990場館運(yùn)營服務(wù)水平，有效發(fā)揮場館效能

　　一是對寶安1990進(jìn)行合理化布局。區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心重新規(guī)劃寶安1990文化館場地設(shè)置內(nèi)容，將目前4-7層的名師工作室、辦公區(qū)域等進(jìn)行重新規(guī)劃，擴(kuò)寬對外承辦活動場地，從而更好地發(fā)揮場館效能。

　　二是調(diào)整部分場館空間用途。區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心結(jié)合寶安1990文化館建設(shè)規(guī)劃平面圖，調(diào)整部分區(qū)域的空間用途，避免出現(xiàn)場館實(shí)際使用用途與規(guī)劃不符的情況。

　　三是擴(kuò)展活動類型、提升活動品質(zhì)。區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心結(jié)合寶安區(qū)前期寶安1990改造項(xiàng)目規(guī)劃，引進(jìn)符合場館本身特質(zhì)的活動，提高引進(jìn)國際、國內(nèi)一流水平活動、賽事的活動次數(shù)，從而使得場館運(yùn)營效益最大化�；顒淤|(zhì)量得到保證的同時，還應(yīng)提高公益活動頻次、形式、內(nèi)容，此外還需加強(qiáng)活動的宣傳力度、拓展活動宣傳渠道，盡全力將寶安1990打造為深圳市、乃至全國一流的公共文化服務(wù)場館。

　　四是通過提升場館服務(wù)品質(zhì)，提高市民滿意度。區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心及時開展市民滿意度調(diào)查活動，從市民的滿意出發(fā)，及時了解市民需求，通過動態(tài)調(diào)整經(jīng)營策略進(jìn)而解決市民日益增長的文化活動需求。

　　3.及時將已建成場館投入運(yùn)營，發(fā)揮場館運(yùn)營效益

　　區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心加快對音樂廳運(yùn)營方式的決議，若采取第三方進(jìn)行委托運(yùn)營，則選取與音樂廳場館本身性質(zhì)、建成目的相符的運(yùn)營方；若選擇繼續(xù)自主運(yùn)營，則應(yīng)立即編制運(yùn)營方案，繼而加快音樂廳開放運(yùn)營的進(jìn)程。

　�。ǘ�）加大項(xiàng)目建設(shè)管理力度，落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)

　　1.建設(shè)過程中達(dá)成生態(tài)環(huán)保要求，避免影響項(xiàng)目建設(shè)水平

　　區(qū)工務(wù)署應(yīng)督促代建方優(yōu)先使用綠色再生建材產(chǎn)品，從而使建成場館達(dá)到國家綠色建筑一星標(biāo)準(zhǔn)要求。

　　2.工程項(xiàng)目進(jìn)行自查整改，早日完成已建成場館規(guī)劃驗(yàn)收工作

　　區(qū)工務(wù)署作為項(xiàng)目建設(shè)單位，應(yīng)開展已初步建成場館寶安1990的工程自查工作，結(jié)合已發(fā)現(xiàn)的問題開展自查自糾，盡快落實(shí)整改，達(dá)成驗(yàn)收要求。

　　區(qū)文體局作為項(xiàng)目牽頭單位，應(yīng)及時與有關(guān)部門協(xié)商，盡快取得寶安1990改造項(xiàng)目建設(shè)工程規(guī)劃文件，盡早完成寶安1990的人防驗(yàn)收、竣工及規(guī)劃驗(yàn)收工作。

　　3.嚴(yán)格規(guī)范項(xiàng)目設(shè)計例會參與單位簽到，避免影響設(shè)計變更合理性

　　區(qū)工務(wù)署應(yīng)確保后續(xù)所有涉及項(xiàng)目變更的設(shè)計例會中，均有所有相關(guān)方到達(dá)，且做好簽到統(tǒng)計工作；若為線上參會，也應(yīng)保留現(xiàn)場照片或采用線上打卡簽到的方式留存記錄。

　�。ㄈ�）加強(qiáng)場館設(shè)施設(shè)備采購及使用管理，提高資產(chǎn)使用效率

　　1.及時進(jìn)行采購項(xiàng)目實(shí)施，保證資產(chǎn)及時投入使用

　　區(qū)文體局在后續(xù)工作中，應(yīng)實(shí)時根據(jù)上級部門要求調(diào)整工作計劃，及時進(jìn)行采購實(shí)施工作，避免再次出現(xiàn)采購工作實(shí)施進(jìn)度落后于區(qū)年度任務(wù)令的情況，進(jìn)而影響場館開放及時性。

　　2.落實(shí)場館設(shè)施資產(chǎn)管理工作，發(fā)揮資產(chǎn)使用效益

　　區(qū)文體局應(yīng)及時完成采購項(xiàng)目實(shí)施，從而推動項(xiàng)目有效進(jìn)行。首先是豐富設(shè)備論證的維度，在設(shè)備論證過程中結(jié)合設(shè)備購置客觀事實(shí)及部門業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢，多維度獲取市面上或兄弟單位設(shè)備購買、使用過程的數(shù)據(jù)，綜合分析設(shè)備購置的預(yù)算保障要求、功能性設(shè)備與實(shí)際需求的匹配性等；其次區(qū)文體局應(yīng)及時進(jìn)行資產(chǎn)驗(yàn)收入庫工作，且對已驗(yàn)收資產(chǎn)進(jìn)行及時使用，避免資產(chǎn)閑置。

　�。ㄋ模┖侠碓O(shè)置項(xiàng)目績效目標(biāo)，強(qiáng)化預(yù)算績效管理

　　1.合理設(shè)置項(xiàng)目績效目標(biāo)，確�？冃�目標(biāo)設(shè)置可量化

　　一方面，區(qū)文體局應(yīng)樹立績效目標(biāo)管理理念，規(guī)范管理模式。結(jié)合實(shí)際情況，細(xì)化任務(wù)目標(biāo)，結(jié)合預(yù)算安排和預(yù)算管理實(shí)際，認(rèn)真編報績效指標(biāo)，按實(shí)際需求申報費(fèi)用補(bǔ)貼，督促落實(shí)完成績效目標(biāo)，加強(qiáng)績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控；另一方面，區(qū)文體局還應(yīng)樹立績效理念，規(guī)范項(xiàng)目管理，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際，細(xì)化任務(wù)目標(biāo)，結(jié)合預(yù)算安排和預(yù)算管理實(shí)際，細(xì)化量化績效指標(biāo)。

　　2.深入進(jìn)行績效自評工作，深入剖析項(xiàng)目管理問題

　　建議區(qū)文體局根據(jù)績效評價相關(guān)要求，對項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行年中監(jiān)控、年末評價，實(shí)現(xiàn)績效評價全覆蓋，堅持以問題為導(dǎo)向，加強(qiáng)對項(xiàng)目的全面分析，深入剖析存在的問題及原因，有效落實(shí)整改措施，加強(qiáng)對評價結(jié)果的運(yùn)用。

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