公務卡管理及報銷管理制度范本

　　在現(xiàn)實社會中，我們可以接觸到制度的地方越來越多，制度是指在特定社會范圍內(nèi)統(tǒng)一的、調(diào)節(jié)人與人之間社會關系的一系列習慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規(guī))、戒律、規(guī)章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會認可的非正式約束、國家規(guī)定的正式約束和實施機制三個部分構(gòu)成。那么擬定制度真的很難嗎？下面是小編幫大家整理的公務卡管理及報銷管理制度范本，歡迎閱讀與收藏。

　　公務卡管理及報銷管理制度 1

　　為進一步加強內(nèi)部控制、規(guī)范財務管理，提高資金支付透明度，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，加強財務監(jiān)督，根據(jù)XX市財政局《關于加快推進公務卡制度改革的通知》《關于在全市全面實行公務卡結(jié)算制度的通知》、《關于實施市級預算單位公務卡強制結(jié)算目錄的通知》等文件規(guī)定，結(jié)合我中心工作實際，制定本制度。

　　一、公務卡的開支范圍

　　公務卡的.公務支出，主要是指財政授權支付業(yè)務中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費支出，包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、公務用車運行維護費、其他交通費用等，除特殊情況外（如不能使用POS機刷卡消費的），均需使用公務卡或轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算。

　　二、公務卡的管理

　　1、公務卡實行“一人一卡”實名管理。單位工作人員發(fā)生變動：對新增工作人員的，應及時組織辦理公務卡的申領手續(xù)；對調(diào)離本單位的，應及時通知持卡人辦理相關變更或注銷手續(xù)。

　　2、我中心公務卡發(fā)卡代理銀行為XXXX銀行XX支行。辦理的公務卡賬單日均為每月1日，到期還款日為每月25日。

　　3、公務卡具有一定的信用額度，原則上每張卡公務卡的信用額度為3至5萬元不等。公務卡的卡片和密碼均由個人負責管理。公務卡遺失或損毀后的補辦等事項由個人自行到發(fā)卡行申請辦理，并及時通知單位財務維護公務卡管理系統(tǒng)。

　　4、持卡人自行負責日常對賬，對消費交易有疑義的，可按發(fā)卡行相關規(guī)定提出查詢；涉及公務消費的，可要求財務予以協(xié)助查詢。

　　三、公務卡的報銷管理

　　1、持卡人應在公務卡信用額度內(nèi)，先通過公務卡結(jié)算，并取得正規(guī)發(fā)票、銀行卡消費憑條（POS簽購單）及需要提供的消費明細憑單等。

　　2、持卡人使用公務卡消費結(jié)算的各項公務支出，應于每月10日前將本期賬單中公務消費支出按規(guī)定程序提交財務人員辦理報銷還款手續(xù)，以免因逾期還款給持卡人產(chǎn)生透支利息、滯納金和個人不良信用記錄等。

　　3、若遺失公務卡消費憑條（POS簽購單）的，原則上不予以報銷。如特殊情況，持卡人可通過發(fā)卡行網(wǎng)點、電話銀行、網(wǎng)上銀行等途徑查詢，并獲取的“交易時間”、“交易金額”、“交易地點”等信息在財務報銷憑證背面證明后，方可報銷。

　　4、公務卡公務支出不允許透支提取現(xiàn)金，對透支提取現(xiàn)金的行為，視同個人消費行為。

　　公務卡管理及報銷管理制度 2

　　1.持卡人辦理公務卡消費支出業(yè)務前，應當按照學校相關制度填寫請購單，并經(jīng)領導審批同意后，方可進行公務卡消費。

　　2.持卡人使用公務卡消費的各項公務支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，最遲在到期還款日前二十個工作日內(nèi)到財務部門報銷。

　　3.持卡人報銷時，單位財務部門登錄公務卡管理系統(tǒng)，根據(jù)消費簽購單錄入“交易日期”、“卡號”和“檢索號”，從中國銀聯(lián)上海分公司提供交易信息中提取相應的公務消費信息，對符合公務卡結(jié)算范圍和財務制度規(guī)定的.支出經(jīng)核實后確定可報銷金額，收取原始憑證及銀行卡簽購單，并同時辦理報銷登記手續(xù)。

　　4.財務人員根據(jù)相關的公務消費信息，錄入“金額”、“目級科目”、“支付摘要”等業(yè)務要素，直接生成可打印的貸記憑證，通過本單位對應存款戶向公務卡帳戶轉(zhuǎn)帳結(jié)算，完成報銷程序。

　　5.財務部門在收到貸記（或支付）憑證回單后，將報銷憑證、銀行卡簽購單及貸記（或支付）憑證回單等原始憑證，按照現(xiàn)行會計核算辦法登記入賬。

　　6.因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關費用以及個人資信責任，由持卡人承擔。

　　7.持卡人發(fā)生調(diào)動、退休等變化時，應及時辦理調(diào)整和注銷等手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時維護公務卡管理系統(tǒng)。

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