內(nèi)部控制自我評價（通用11篇）
在平平淡淡的日常中，我們都可能會使用到自己評價，自己評價不僅影響社會中人與人的交往方式，而且影響社會中人的心理健康程度，影響人的價值觀和人生觀的合理程度。相信很多朋友都對寫自己評價感到非�？鄲腊桑韵率切【帪榇蠹沂占膬�(nèi)部控制自己評價，希望能夠幫助到大家。
內(nèi)部控制自我評價 1
天生積極、樂觀、進取、正直的我，從不敢夸耀自己說自己是最優(yōu)秀的那個，但我始終堅信我是最勤奮、最努力的那個。從未間斷過學生干部生活的我，來到大學后依然保持著那份熱情與進取、追求卓越的心態(tài)進入了學生干部的行列。從干事到部長，一年多的學生工作練就了我堅毅、穩(wěn)重、務實的人生態(tài)度。
從擔任學院干事一直到現(xiàn)在的學生干部以來，我一直秉承著師兄師姐們的`優(yōu)良傳統(tǒng)作風，同時自己也不斷開拓創(chuàng)新，在工作上，認真負責、一絲不茍，為人處事慷慨大度、謙遜有章，生活中的我也總是保持樂觀積極的心態(tài)，可以說對待每一件事情都盡量做到了最好。有了樣的積極樂觀，使我在多方面都曾取得一定成績，曾被評為旅游學院優(yōu)秀干事、大一學年獲得了三等獎學金與院三好學生的榮譽、在校運會上也曾獲得過鐵餅女子組第三名的成績雖然曾經(jīng)取得過上面的殊榮與佳績，但是我從不驕傲自居。
因為我知道，作為一名學生，作為一名干部，我們都應時刻保持虛心進取、奮發(fā)向上的心態(tài)。工作上，從做干事時起，我就本著認真負責、積極主動的態(tài)度做事，按時完成上級下達的任務，遇事主動承擔責任，與同事積極配合、友好合作。而擔任了部長一職之后，更是處處以身作則，嚴于律己。
負責過班委換屆選舉、入黨積極分子推優(yōu)、團費收繳、團籍整理、綜合測評與素質(zhì)拓展等工作，雖然有時感覺有點繁瑣、復雜，但是始終秉著積極的態(tài)度去完成上級下達的每一項任務，悉心引導部門干事、團結(jié)合作同事，全心致力于部門凝聚力、戰(zhàn)斗力的建設(shè)。生活中，我是一個勤勞樸實、與人為善、寬容大度的女生，與親戚朋友、同學、同事都保持著友好、真誠的情感。
凡事也膽大心細，主動積極參加校級、院級各項文體活動，一方面充實了個人的大學生活，同時也在這個過程中結(jié)識了很多朋友，甚至對班級體的凝聚力建 設(shè)貢獻了一份應有的力量。或許以上所獲得都不算什么，但是這些成績給我?guī)淼氖且环葑孕�、一份想要爭取更加 �?yōu)秀的決心和勇氣。所以懷著讓自己增值的目標與心態(tài)，我選擇了在本次競選中奮力一搏。
內(nèi)部控制自我評價 2
大家好！我是xxx班的xxx。我很想很想加入二中的學生會；因為作為學生會干部，可以鍛煉自己的能力，并可以讓二中更加卓越，我的意向是生活部，不過也服從調(diào)配。
“學生會”在我心中是個神圣的名詞，她連接學校與學生，是一個學生自己管理自己的組織；向上，她反映學生們的思想狀況和成長歷程。向下，她傳達學校的規(guī)章制度和管理意向。向內(nèi)，她組織同學參加各種有益身心健康的文體活動。向外，她聯(lián)系校際組織參加社會公益活動。
橋梁和紐帶的作用是學生會存在的基礎(chǔ)，自己鍛煉，提升自己素質(zhì)的意義是學生會不斷發(fā)展的動力源泉；所以，我向往校學生會組織，能夠加入學生會，成為其中一名成員是我一直以來的.心愿。
我在初中階段就有了豐富的工作經(jīng)驗，曾擔任過紀律委員，副班長，最重要的是我也曾光榮的加入初中學校的學生會，擔任了紀檢部副部長；在任期間，我工作十分的努力，在學生會里十分活躍。受到了學校領(lǐng)導和同學的好評。最重要的是，它讓我擁有了十分寶貴的學生會工作經(jīng)驗。
在剛結(jié)束不久的軍訓中，我獲得了軍訓標兵的光榮稱號，在軍訓期間的文藝晚會上，我代表我們班上臺表決心，臨場發(fā)揮，卻做了最最有有趣，最最深情，引起全場最大轟動的演講，可以充分展示我的口才。
剛剛開學的一個星期里，我就擔任了體育委員和值日班長的職務。我是值日班長的那天剛好是開學第一天，我監(jiān)督同學認真打掃衛(wèi)生，全天衛(wèi)生沒有扣一分，要知道，當天只有3個班級衛(wèi)生沒扣分哦！我沒有辜負老師，為班級爭了一小光。
而在星期3，我作為體育委員。就完成了一項非常有挑戰(zhàn)性的任務。二中的體育是要分班教學的。每個同學想?yún)⒓幼约合矚g的項目，可以每種名額都少得可憐。熱門科目，像籃球限報名12個，我們班卻報了18個。這是考驗個人能力的時候了，面對一個個抱著寧死都要報籃球的同學，我可是傷透了腦筋，但是憑借班里的人際關(guān)系，和超級厚臉皮。做通了同學們的思想工作。既壓縮了人數(shù)，還選出了最佳人員。我很不錯吧！是不是很厲害�。�
對我是否有能力作為學生會成員這個問題相信是不用解釋了吧！下面我來簡單說一說如果我真加入了學生會以后，我的個人工作計劃！
在我理解，生活部的作用就是管理和豐富同學們的生活。我會組織很多的活動，比如說寢室3V3籃球賽，評選生活老師免查寢室，9點15到9點40之間的寢室廣播點歌系統(tǒng)，寢室規(guī)則知識競賽等等。
可以舉辦的活動還有很多很多，我也會在每一棟寢室樓中設(shè)立建議箱，征求和聽取廣大同學的意見。并加強生活部和各個部門之間的聯(lián)系，讓同學的住校生活豐富多彩。把寢室打造成同學的最最溫馨的家。把生活部的工作做得民主，豐富和精彩。
我知道再多燦爛的話語也只不過是一瞬間的智慧和激情，樸實的行動才是在成功路上的鮮花。我想我當選的話一定言必行，行必果。
這是我今日的承諾，行動是用來證明一切的最佳方法。
拿破侖曾說過：“不愿當將軍的士兵不是好士兵”。我立志成為一名優(yōu)秀的將軍，希望同學老師給我這個鍛煉自己的機會，給我這個服務大家的機會。
謝謝，為了你和同學們未來的精彩生活，請支持我吧！
內(nèi)部控制自我評價 3
一年來，我在支行黨組的領(lǐng)導下，按照黨員領(lǐng)導干部的標準嚴格要求自己，堅定政治信念，加強政治理論、法律法規(guī)、金融知識學習，轉(zhuǎn)變工作理念，改善工作作風，堅持廉潔自律，自覺遵紀守法，認真履行職責。
一、在德的方面：
繼續(xù)深入學習，堅持共產(chǎn)黨員的先進性，樹立科學發(fā)展觀和正確的政績綱，法紀、政紀、組織觀念強，在大是大非問題上與黨中央保持高度一致。認真貫徹執(zhí)行民主集中制，顧全大局，服從分工，勇挑重擔。尊重一把手，團結(jié)領(lǐng)導班子成員和廣大干部職工，思想作風端正，工作作風踏實，敢于堅持原則，求精務實，開拓進取，切實履行崗位職責，堅持依法行政，認真負責分管和協(xié)管工作，大力支持一把手的工作，促進支行三個禮貌建設(shè)的順利開展。
二、在能的方面：
熟悉和掌握國家的金融方針政策、金融法律法規(guī)，能較好地結(jié)合實際情景加以貫徹執(zhí)行；較好地協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系，充分調(diào)動員工的工作積極性，共同完成復雜的工作任務；有較強的文字表達能力，寫作水平較高，口頭表達能力較強；文化知識水平較高，專業(yè)理論水平較強，具有本職工作所需的基本技能；能經(jīng)過調(diào)研發(fā)現(xiàn)問題，評價經(jīng)驗，提出提議，具有獨立處理和解決問題的能力；工作經(jīng)驗較豐富，知識面較寬。
一年來，我先后主持召開轄區(qū)金融機構(gòu)反洗錢工作會議、外匯管理工作座談會、經(jīng)濟金融運行情景分析會，協(xié)調(diào)縣政府召開國庫工作座談會。在上述會議上，分別組織學習有關(guān)金融方針政策，把“一個規(guī)定兩個辦法”、外匯管理政策、金融宏觀調(diào)控措施、帳戶管理、現(xiàn)金管理、國庫管理規(guī)定等傳導到轄區(qū)金融機構(gòu)和各有關(guān)部門，并通報相關(guān)的工作情景，分析存在問題，提出改善意見，較好地發(fā)揮了基層人民銀行的貨幣政策傳導作用和窗口指導作用。
年初，我組織支行中層干部學習“四法”，并進行考試。經(jīng)過組織學習和考試，提高了中層干部金融法律法規(guī)水平和依法行政的能力。
根據(jù)分管工作和協(xié)管工作的職責、范圍和上級行的要求，一年來，我先后組織開展現(xiàn)金管理情景檢查，《信貸登記咨詢系統(tǒng)管理辦法》執(zhí)行情景檢查，《假幣收繳、鑒定管理辦法》執(zhí)行情景檢查，并協(xié)調(diào)中心支局檢查科對轄區(qū)外匯指定銀行開展外匯業(yè)務檢查和對轄區(qū)外貿(mào)公司開展出口收匯核銷檢查。經(jīng)過檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正了有關(guān)問題，促進了轄區(qū)金融機構(gòu)和外貿(mào)公司依法依規(guī)經(jīng)營和管理，較好地協(xié)調(diào)了各有關(guān)方面的關(guān)系。
我具有較強的指導、管理、協(xié)調(diào)能力。在指導工作中，總是先認真領(lǐng)會有關(guān)文件精神，深思熟慮，擬定一套工作方案；然后征求各方面的意見，集思廣益，把文件精神與實際情景結(jié)合起來，把個人的智慧與團體的智慧結(jié)合起來。在工作過程中，堅持靠前指揮，找準工作重點、難點，抓住主要矛盾，有的放矢地解決問題，化解矛盾，牢牢把握工作的主動權(quán)。在管理工作中，堅持每月初主持召開一次分管、協(xié)管部門負責人會議，聽取上月工作情景匯報，研究當月工作安排計劃；堅持每月對營業(yè)室、外管股進行一次內(nèi)控制度執(zhí)行情景檢查，加強管理，督促內(nèi)控制度的落實。在協(xié)調(diào)工作中，堅持以人為本，充分發(fā)揮人的主觀能動性和團隊精神，共同完成復雜、繁重的工作任務。
我注重理論聯(lián)系實際，加強調(diào)查研究。一年來，下基層50多次，30多天。在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，解決了許多日常工作中的問題，同時，撰寫了多篇理論研究和調(diào)查研究文章。其中：《以科學發(fā)展觀指導金融工作》一文，分析了惠東歷以往出現(xiàn)的違背科學發(fā)展觀盲目搞開發(fā)區(qū)給經(jīng)濟、金融造成嚴重損失的問題，闡述了“明確金融限制發(fā)展的領(lǐng)域和支持發(fā)展的重點，科學把握信貸投放力度，實現(xiàn)信貸投放平穩(wěn)較快增長，人民銀行要搞好金融服務”的觀點�！秷猿钟煤玫淖饔眠x人，選作風好的人》一文，分析了近幾年來，黨和國家懲治腐敗的數(shù)據(jù)和破壞分子從量變到質(zhì)變的過程，得出了選人用人的問題至關(guān)緊要的結(jié)論。
明確指出：“首先，在選人時要有好的作風。一是要堅持任人唯賢；二是要堅持走群眾路線；三是要堅持黨委團體討論。第二，要選作風好的人。一是要堅持以德量人；二是要堅持以能用人；三是要堅持以勤識人；四是要堅持以績?nèi)∪�；五是要堅持以廉擇人”的觀點�！蛾P(guān)于當前外匯管理政策的若干思考》一文，從基層外匯管理工作的實際出發(fā)，對當前外匯管理政策涉及的五個方面的.問題進行認真的思考，并提出了改善外匯管理的有關(guān)提議�！蛾P(guān)于促進縣域經(jīng)濟與金融協(xié)調(diào)發(fā)展的思考》一文，分析了惠東經(jīng)濟與金融發(fā)展不協(xié)調(diào)的表現(xiàn)及其原因，提出了促進縣域經(jīng)濟與金融協(xié)調(diào)發(fā)展的六點提議。
三、在勤的方面：
我事業(yè)心、職責心強，奮發(fā)進取，一心撲在工作上；工作認真，態(tài)度進取，雷厲風行，勇挑重擔，敢于負責，不計較個人得失；工作勤勉，兢兢業(yè)業(yè)，任勞任怨；無故不遲到、不早退。一年來，我基本無休工齡假，節(jié)假日較常值班和加班，堅持每個月底參加營業(yè)室的加班，協(xié)調(diào)有關(guān)工作，審核有關(guān)報表。由于我工作較忙，因而多次放棄了應邀參加全國性學術(shù)交流和赴外考察活動的機會。
四、在績的方面：
我工作思路清晰，計劃性、前瞻性、前導性強；開拓進取，經(jīng)常提出合理化提議并獲采納，完成較重的本職工作任務和領(lǐng)導交辦的其他工作；講究工作方法，效率較高；能按時或提前完成領(lǐng)導交辦的工作，工作成績比較突出，效果良好。
在外匯管理方面，xx年上半年，我在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，分析了我縣外貿(mào)公司增加較多，領(lǐng)用出口收匯核銷單大幅度增長，出口額大，收匯額小，核銷率較低，存在必須風險隱患的問題，在支局局務會上提出了加強核銷單管理，從源頭上防范出口收匯核銷風險的意見，獲得局務會的采納。隨即，我制定了《關(guān)于對外貿(mào)進出口企業(yè)出口收匯核銷單管理的有關(guān)規(guī)定》，采取區(qū)別對待、分類管理、有保有壓的措施，加強核銷單管理。并組織開展對部分外貿(mào)企業(yè)外匯需求情景的問卷調(diào)查，制定了《關(guān)于進一步支持xx外貿(mào)出口的指導意見》，對轄區(qū)外匯指定銀行提出了六條窗口指導意見。此外，還組織對部分私營企業(yè)運作情景的調(diào)查，分析其運作存在的問題，提出了加強私營外貿(mào)企業(yè)出口收匯核銷管理的措施。從而，促進了我縣外貿(mào)企業(yè)領(lǐng)單、出口、收匯、核銷的良性循環(huán)。
在支行制定中層干部選拔任用方案的過程中，我提出要堅持公開、平等、競爭、擇優(yōu)的原則，堅持用好的作風選人，選作風好的人，主張選拔任用中層干部的方式要由“相馬”改為“賽馬”，讓人才的本領(lǐng)得以施展，在年齡的條件上不宜定得過低。我的主張最終被支行黨組采納。
五、在廉的方面：
1、嚴格執(zhí)行和維護黨的“四大紀律八項要求”，自覺遵守《廉潔從政準則》，自覺做到遵守黨的紀律不動搖，執(zhí)行黨的紀律不走樣。增強理解監(jiān)督的意識，主動理解黨組織、黨員和群眾的監(jiān)督。一年來，我嚴格遵守黨的政治紀律、組織紀律、經(jīng)濟工作紀律和群眾工作紀律。自覺做到同黨中央保持高度一致，不陽奉陰違、自行其是；遵守民主集中制，不獨斷專行、軟弱放任；依法行使權(quán)力，不濫用職權(quán)、玩忽職守；廉潔奉公，不理解任何影響公正執(zhí)行公務的利益；管好配偶、子女和身邊工作人員，不允許他們利用我的影響謀取私利；公道正派用人，不任人唯親、營私舞弊；艱苦奮斗，不奢侈浪費、貪圖享受；務實為民，不弄虛作假、與民爭利。
2、在干部選拔任用工作中，認真貫徹落實《黨政領(lǐng)導干部選拔任用工作條例》和《行員管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，堅持公開、平等、競爭、擇優(yōu)的原則，推動支行用人機制的改革，并逐步走向法治化的軌道。
3、嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，堅決糾正行業(yè)不正之風。我以身作則，嚴格要求，堅持以制度用人，以制度管人，并引導、教育員工自覺執(zhí)行支行各項規(guī)章制度，樹立愛行如家、愛崗敬業(yè)的良好風尚。
4、密切聯(lián)系群眾，努力實現(xiàn)、維護、發(fā)展人民群眾的根本利益。我牢固樹立正確的權(quán)力觀、地位觀、利益觀，樹立為人民服務的思想，把群眾滿意不滿意、擁護不擁護、贊成不贊成作為工作的出發(fā)點和落腳點，努力為群眾辦實事、辦好事。
5、按規(guī)定執(zhí)行個人重大事項報告制度、個人收入申報制度。
總的來說，一年來，我分管、協(xié)管的股室較多，工作范圍廣、任務重、職責大，由于我正確理解上級的工作部署，堅定執(zhí)行黨和國家的金融方針政策，嚴格執(zhí)行支行的規(guī)章制度，較好地履行了作為行政職務和作為專業(yè)技術(shù)職務的職責，發(fā)揮了領(lǐng)導管理和組織協(xié)調(diào)能力，充分調(diào)動廣大員工的工作積極性，較好地完成了分管和協(xié)管股室全年的工作任務。
內(nèi)部控制自我評價 4
歐普康視科技股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”），結(jié)合歐普康視科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“歐普康視”）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司20xx年12月31日（內(nèi)部控制評價報告基準日）的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導公司內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。
公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進企業(yè)戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档�，根�?jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。
二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。
三、內(nèi)部控制評價工作情況
�。ㄒ唬﹥�(nèi)部控制評價的依據(jù)
公司依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》以及公司內(nèi)部相關(guān)規(guī)章制度的要求，組織開展內(nèi)部控制評價工作。
�。ǘ﹥�(nèi)部控制評價的原則
1、全面性原則。內(nèi)部控制貫穿決策、監(jiān)督和執(zhí)行全過程，覆蓋公司的各項業(yè)務和事項。
2、重要性原則。內(nèi)部控制在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務事項和高風險領(lǐng)域。
3、制衡性原則。內(nèi)部控制在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責分配、業(yè)務流程等
方面相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。
4、適應性原則。內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水
平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。
5、成本效益原則。內(nèi)部控制的建設(shè)與執(zhí)行過程中，應當權(quán)衡實施成本與預期效益，以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。
�。ㄈ﹥�(nèi)部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域。公司本次內(nèi)部控制評價范圍的主要單位為本公司及其控股子公司，納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司財務報表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收入合計占公司財務報表營業(yè)收入總額的100%。
納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括：公司治理結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化、組織機構(gòu)、管理層經(jīng)營理念和風格、內(nèi)部審計、職權(quán)與責任的分配、人力資源、資金管理、財務報告、資產(chǎn)管理、銷售管理、對外投資管理、生產(chǎn)管理、子公司管理、募集資金管理、信息披露等。
上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。
四、內(nèi)部控制的基本情況
�。ㄒ唬┛刂骗h(huán)境
公司的控制環(huán)境反映了治理層和管理層對于控制的重要性的態(tài)度，控制環(huán)境的好壞直接決定著內(nèi)部控制制度能否順利實施及實施的效果。公司本著規(guī)范運作的基本理念，正積極努力地營造良好的控制環(huán)境，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
1、公司治理結(jié)構(gòu)
公司董事會依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《上市公司治理準則》有關(guān)規(guī)定制定和修訂了《歐普康視科技股份有限公司章程》、《歐普康視科技股份有限公司股東大會議事規(guī)則》、《歐普康視科技股份有限公司董事會議事規(guī)則》、《歐普康視科技股份有限公司監(jiān)事會議事規(guī)則》等基礎(chǔ)制度，形成了權(quán)責分明、各司其責、相互制衡、協(xié)調(diào)運作的法人治理結(jié)構(gòu)。
為了完善公司治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，明確各方職責，形成有效治理，充分發(fā)揮良好的公司治理對公司的規(guī)范、促進作用，公司建立健全了包括股東大會、董事會、監(jiān)事會在內(nèi)的“三會”治理結(jié)構(gòu)。
股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，負責制定公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針及投資計劃，從整體上對公司內(nèi)部控制實施決策，通過議事規(guī)則確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利。
董事會是公司的日常決策機構(gòu)，也是股東大會決議的執(zhí)行機構(gòu)，具體負責公司內(nèi)部控制制度的建立健全、具體實施及效果評價。通過下設(shè)的三個專門委員會和審計部對內(nèi)部控制實施有效監(jiān)督。
董事會包括三名獨立董事，其在關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、高管薪酬、重大投資及其他重大方面對公司內(nèi)部控制進行獨立監(jiān)督，并發(fā)表獨立意見，確保內(nèi)部控制的有效實施。
監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)，對公司的內(nèi)部控制實施監(jiān)督，對董事會、管理層的工作和公司財務進行監(jiān)督，并提出改進和完善建議，促進公司內(nèi)部控制的進一步完善。
2、企業(yè)文化
公司傳承“團結(jié)、專業(yè)、主動、熱情、細心”的企業(yè)精神，堅持“規(guī)范筑基、創(chuàng)新領(lǐng)航、實干興業(yè)”的企業(yè)準則，以“為用戶提供全面、有效的產(chǎn)品；為醫(yī)生提供專業(yè)、及時的服務為企業(yè)使命，矢志不渝堅持為顧客、為股東、為員工、為社會，建立全球最專業(yè)的角膜塑形企業(yè)，打造全球最安全的角膜塑形體系的發(fā)展愿景。公司堅持人本理念，為員工的職業(yè)規(guī)劃提供更多的機遇與空間，力求員工價值與公司價值共同成長和相互促進。
3、組織結(jié)構(gòu)
公司為有效地計劃、協(xié)調(diào)和控制經(jīng)營活動，已合理地確定了組織單位的形式和性質(zhì)，并貫徹不相容職務相分離的原則，比較科學地劃分了每個組織單位內(nèi)部的責任權(quán)限，形成相互制衡機制。同時，切實做到與公司的控股股東“五獨立”。
4、管理層的理念和經(jīng)營風格
公司由管理層負責企業(yè)的運作以及經(jīng)營策略和程序的制定、執(zhí)行與監(jiān)督。董事會、審計委員會對其實施有效地監(jiān)督。管理層對內(nèi)部控制包括信息技術(shù)控制、信息管理人員以及財會人員都給予了高度重視，對收到的有關(guān)內(nèi)部控制弱點及違規(guī)事件報告都及時作出了適當處理。公司秉承“安全第一，專業(yè)服務”的經(jīng)營理論，建立并不斷完善技術(shù)服務體系，為用戶提供全面、領(lǐng)先的產(chǎn)品，為客戶提供專業(yè)、及時的服務，形成誠實守信、合法經(jīng)營的經(jīng)營風格。
5、內(nèi)部審計為加強公司內(nèi)部審計管理工作，提高審計工作質(zhì)量，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，并結(jié)合公司的實際情況，公司設(shè)立了審計部，配置了專職人員。公司審計部專職人員在董事會審計委員會領(lǐng)導下，對公司及下屬子公司經(jīng)營活動、內(nèi)部控制制度設(shè)計、執(zhí)行情況及有效性等進行監(jiān)督和檢查。對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照公司內(nèi)部審計工作程序提出相應的改進建議和處理意見，并定期對控制缺陷改進情況進行跟進。通過內(nèi)部審計獨立客觀的監(jiān)督和評價活動，對公司內(nèi)部控制制度的健全性、有效性進行審查和評價，有效降低內(nèi)部控制風險，切實提高管理效能及營運效率，為防范資產(chǎn)流失、資源浪費和優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)流程提供有力的保障。
6、職權(quán)與責任的分配
公司根據(jù)內(nèi)部控制管理制度及各個部門的管理制度，采用向個人分配控制職責的方法，建立了一整套執(zhí)行特定職能（包括交易授權(quán)）的授權(quán)機制，并確保每個人都清楚地了解報告關(guān)系和責任。為對授權(quán)使用情況進行有效控制及對公司的活動實行監(jiān)督，公司逐步建立了預算控制制度，能較及時地按照情況的變化修改會計系統(tǒng)的控制政策。財務部門通過各種措施較合理地保證業(yè)務活動按照適當?shù)氖跈?quán)進行；較合理地保證交易和事項能以正確的金額，在恰當?shù)臅嬈陂g，較及時地記錄于適當?shù)馁~戶，使財務報表的編制符合會計準則的相關(guān)要求。
�。ǘ╋L險評估過程
公司制定了長遠整體目標，并輔以具體策略和業(yè)務流程層面的計劃，將企業(yè)經(jīng)營目標明確地傳達到每一位員工。公司建立了有效的`風險評估管理制度，并建立了行政監(jiān)督部門，以識別和應對公司可能遇到的包括經(jīng)營風險、環(huán)境風險、財務風險等重大且普遍影響的變化。
�。ㄈ┬畔⑾到y(tǒng)與溝通
公司明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息的及時、有效。利用網(wǎng)絡(luò)通訊等現(xiàn)代化信息平臺，使得管理層、各部門、各業(yè)務單位以及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢，溝通更便捷、有效。
公司針對可疑的不恰當事項和行為建立了有效的溝通渠道和機制，使管理層就員工職責和控制責任能夠進行有效溝通。組織內(nèi)部溝通的充分性使員工能夠有效地履行其職責，與客戶、供應商、監(jiān)管者和其他外部人士的有效溝通，使管理層面對各種變化能夠及時采取適當?shù)倪M一步行動。
（四）控制活動
公司主要經(jīng)營活動都有必要的控制政策和程序。管理層對預算、利潤、其他財務和經(jīng)營業(yè)績都有清晰的目標，公司內(nèi)部對這些目標都有清晰的記錄和溝通，并且積極地對其加以監(jiān)控。財務部門建立了適當?shù)谋Ｗo措施較合理地保證對資產(chǎn)的接觸和記錄、處理均經(jīng)過適當?shù)氖跈?quán)；較合理地保證賬面資產(chǎn)與實存資產(chǎn)定期核對相符。
為合理保證各項目標的實現(xiàn)，公司建立了相關(guān)的控制程序，主要包括：人力資源、資金管理、財務報告、資產(chǎn)管理、銷售管理、對外投資管理、生產(chǎn)管理、子公司管理、募集資金管理、信息披露等。
1、人力資源
公司已建立和實施了較科學的聘用、培訓、輪崗、考核、獎懲、晉升和淘汰等人事管理制度，并聘用足夠的人員，使其能完成所分配的任務。公司制定了《總經(jīng)理工作細則》，規(guī)定了總經(jīng)理辦公會制度，定期討論公司各業(yè)務部門的工作情況、公司預算的執(zhí)行情況及公司日常經(jīng)營管理中的其他重要事項，公司還定期和不定期的召開產(chǎn)銷協(xié)調(diào)、生產(chǎn)物流、研發(fā)項目和年度、季度專題會議，及時解決運營過程中存在的問題。
2、資金管理
公司嚴格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》等相關(guān)規(guī)定進行管理和資金收付。公司已對貨幣資金的收支和保管業(yè)務建立了較嚴格的授權(quán)批準程序，貨幣資金業(yè)務的崗位責任制、授權(quán)批準制度、責任追究制度規(guī)范、有效。公司在崗位設(shè)置上確保不相容崗位的分離，公司已按中國人民銀行《支付結(jié)算辦法》及有關(guān)規(guī)定制定了貨幣資金的結(jié)算程序，以保證貨幣資金支付嚴格按程序?qū)徟�。公司定期或不定期對貨幣資金進行盤點和銀行對賬，確保現(xiàn)金賬面余額與實際情況相符。報告期內(nèi)，公司不存在影響資金安全的重大不適當之處。
3、財務報告
公司按照《公司法》、《會計法》、《企業(yè)會計準則》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范――基本規(guī)范》等法律法規(guī)的規(guī)定，制定了《公司財務管理制度》，明確了會計憑證、會計賬簿和財務會計報告的處理程序，確保會計核算與財務報告數(shù)據(jù)的完整性、真實性和準確性。合理設(shè)置分工，科學劃分職責權(quán)限，貫徹不相容職務相分離及
每一個人工作能檢查另一個人或更多人工作的原則，形成相互制衡機制。不相容的職務主要包括：授權(quán)批準與業(yè)務經(jīng)辦、業(yè)務經(jīng)辦與會計記錄、會計記錄與財產(chǎn)保管、業(yè)務經(jīng)辦與業(yè)務稽核、授權(quán)批準與監(jiān)督檢查等。
4、資產(chǎn)管理
為了加強對各類資產(chǎn)的管理，公司制定了與資產(chǎn)相關(guān)的內(nèi)控制度，明確相關(guān)管理要求及控制流程，在日常經(jīng)營管理過程中有效執(zhí)行。根據(jù)管理要求及制度規(guī)范，定期對各類資產(chǎn)進行清查，關(guān)注資產(chǎn)減值跡象，合理確認資產(chǎn)減值損失，不斷提高企業(yè)資產(chǎn)管理水平。公司制定了完善的存貨管理制度，對存貨的驗收、入庫、出庫、保管進行明確的規(guī)范，做到不相容崗位職責分離，定期組織人員進行存貨的盤點，保證賬賬、賬實、賬表相符。公司制定了固定資產(chǎn)管理流程，固定資產(chǎn)的采購由需求部門提出采購申請或根據(jù)公司決議通過的投資計劃采購，申購及采購需要按照制度逐級審批。定期對固定資產(chǎn)進行盤點，對盤點差異分析原因，并進行賬務處理，保證賬實相符。從實際執(zhí)行情況看，日常執(zhí)行中能遵循有關(guān)制度和程序的要求，公司在資產(chǎn)管理的控制方面沒有重大漏洞。
5、銷售管理
公司制定了切實可行的銷售與收款控制制度，對銷售與收款過程中可能出現(xiàn)的風險制定了一系列控制措施，包括銷售合同簽訂、結(jié)算對賬、發(fā)票開具、款項回收等各環(huán)節(jié)流程進行了規(guī)范。同時明確了各部門、各崗位的權(quán)責，確保銷售、發(fā)貨、收款等各不相容崗位能有效的制約和監(jiān)督。通過內(nèi)部的管控，公司銷售的各項作業(yè)程序和操作更加規(guī)范，最大程度的控制了銷售風險。
6、對外投資管理
公司重大投資的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原則，控制投資風險、注重投資效益。公司已制定《對外投資管理制度》，明確規(guī)定了重大投資的類型和權(quán)限、決策程序、實施與管理等。公司相關(guān)部門對投資項目的立項、評估、決策、實施、管理、收益、投資處置等環(huán)節(jié)都進行了有效的控制，確保了公司對外投資的規(guī)范運作。
7、生產(chǎn)管理公司根據(jù)各生產(chǎn)環(huán)節(jié)具體情況及特點，分別制定了相應的各崗位的《崗位職責》，制定了《生產(chǎn)管理規(guī)程》、《廠房設(shè)施和設(shè)備的操作管理規(guī)程》、《物料管理規(guī)程》、《醫(yī)療器械生產(chǎn)企業(yè)衛(wèi)生管理規(guī)程》等規(guī)章制度，這些制度明確了生產(chǎn)作業(yè)的程序、主要內(nèi)容、生產(chǎn)協(xié)作部門的職責。在產(chǎn)品質(zhì)量管理控制方面，公司依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定了完整的管理體系文件，建立了優(yōu)良的質(zhì)量保證體系。報告期內(nèi)，公司生產(chǎn)人員能夠嚴格按照以上制度規(guī)定進行生產(chǎn)活動，控制措施能被有效地執(zhí)行。
8、子公司管理
公司建立了《子公司管理辦法》、《子公司財務管理制度》，對子公司的管理架構(gòu)、組織管理、財務管理、資金管理、財務監(jiān)督、人力資源管理等方面進了規(guī)定，目的旨在按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關(guān)法律法規(guī)文件，加強對子公司的管理，建立有效的管控機制，提高公司整體運作效率和抗風險能力。公司各職能部門從公司治理、日常經(jīng)營及財務管理等各方面對子公司進行對口管理。子公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》等有關(guān)規(guī)定規(guī)范運作，其重大事項須按照相關(guān)規(guī)定上報公司審核后方可執(zhí)行，確保了公司對各子公司的有效控制和管理。
9、募集資金管理
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護投資者的利益，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》以及其他相關(guān)法律法規(guī)規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，公司制訂了《募集資金管理辦法》，明確了公司、保薦機構(gòu)、募集資金專戶存儲銀行對募集資金的管理和監(jiān)督。經(jīng)保薦機構(gòu)國元證券股份有限公司的實時監(jiān)控和評估以及華普天健會計師事務所（特殊普通合伙）鑒證，公司2017年度的募集資金存放和使用不存在募集資金管理違規(guī)的情況。
10、信息披露
公司制定了《信息披露管理制度》、《投資者關(guān)系管理制度》，規(guī)范公司與投資者和潛在投資者之間信息溝通的事項，按照法律法規(guī)與公司制度的規(guī)定，公開、公平、及時、準確、真實、完整地披露公司信息。證券部是公司信息披露事務的日常工作部門，統(tǒng)一負責公司的信息披露事務。公司規(guī)定了各部門、總經(jīng)理、工會、員工在信息收集、傳遞、溝通等方面的職責和權(quán)限。
為規(guī)范公司信息披露管理公司制定了《信息披露與投資者關(guān)系管理制度》
明確規(guī)定了重大信息的范圍和內(nèi)容以及重大信息的傳遞、審核、披露流程對投資者關(guān)系活動中的信息披露進行了明確的規(guī)定。為了加強信息披露管理公司制定了《內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》。報告期內(nèi)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東認真執(zhí)行該制度公司信息披露文件真實、準確、完整、及時地披露公司信息不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的情形并對其真實性、準確性、完整性、及時性承擔個別和連帶法律責任。報告期內(nèi)公司對信息披露的內(nèi)部控制嚴格、充分、有效。
�。ㄎ澹⿲刂频谋O(jiān)督
公司定期對各項內(nèi)部控制進行評價，同時一方面建立各種機制使相關(guān)人員在履行正常崗位職責時，就能夠在相當程度上獲得內(nèi)部控制有效運行的證據(jù)；另一方面通過外部溝通來證實內(nèi)部產(chǎn)生的信息或者指出存在的問題。公司管理層高度重視內(nèi)部控制的各職能部門和監(jiān)管機構(gòu)的報告及建議，并采取各種措施及時糾正控制運行中產(chǎn)生的偏差。
五、內(nèi)部控制評價
工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷，認定標準依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及內(nèi)部控制制度組織，開展內(nèi)部控制評價工作。公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內(nèi)部控制和非財務報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認定標準如下：
公司確定的內(nèi)部控制缺陷評價認定標準如下：
缺陷認定標準
類別財務報告非財務報告定性標準
具有以下情形的（包括但不限于），一般應認定為財務報告內(nèi)部控制重大缺陷：發(fā)現(xiàn)董事、監(jiān)事和高級管理人員在公司管理活動中存在重大舞弊；重述以前公布的財務報表，以更正由于舞弊或錯誤導致的重大錯報；注冊會計師發(fā)現(xiàn)當期財務報表存在重大錯報，而內(nèi)部控制在運行過程中未能發(fā)現(xiàn)該錯報；企業(yè)審計委員會和內(nèi)部審計機構(gòu)對內(nèi)部控制的監(jiān)督無效；控制環(huán)境無效；一經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報告給管理層的重大缺陷在合理的時間后未加以改正。出現(xiàn)以下情形的（包括但不限于），被認定為“重要缺陷”，以及存在“重大缺陷”的強烈跡象：關(guān)鍵崗位人員舞弊；合規(guī)性監(jiān)管職能失效，違反法規(guī)的行為可能對財務報告的可靠性產(chǎn)生重大影響；已向管理層匯報但經(jīng)過合理期限后，管理層仍然沒有對重要缺陷進行糾正。
公司非財務報告缺陷認定主要依據(jù)涉及業(yè)務性質(zhì)的嚴重程度、直接或潛在涉及業(yè)務性質(zhì)的嚴重程度、直接或潛在負面影響的性質(zhì)、范圍等因素來確定將缺陷劃分重大、重要和一般缺陷。
定量標準：
重大缺陷：錯報≥稅前利潤的5%；
重要缺陷：稅前利潤的1.5%≤錯報<稅前利潤的5%；
�。�1）非財務報告缺陷認定主要以缺陷對業(yè)務流程有效性的影響
一般缺陷：錯報<稅前利潤的1.5%。度、發(fā)生的可能性做判斷。如果發(fā)生缺陷的可能性高，會嚴重降低工作效率或效果、或嚴重加大效果的不確定性、或使之嚴重偏離預期目標為重大缺陷。
�。�2）如果缺陷發(fā)生的可能性較高，會顯著降低工作效率或效果、或顯著加大效果的不確定性、或使之顯著偏離預期目標為重要缺陷；
�。�3）如果缺陷發(fā)生的可能性較小，會降低工作效率或效果、或加大效果的不確定。
2、內(nèi)部控制缺陷認定
1）財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
根據(jù)上述財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)公司不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
2）非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
根據(jù)上述非財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
綜上，公司董事會認為，根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及相關(guān)規(guī)定，本公司內(nèi)部控制于20xx年12月31日在所有重大方面是有效的。
內(nèi)部控制自我評價 5
xx年9月，開始新學期學習生活的我，毅然加入了動科院研究生學生會，并擔任學習部部長職務，學習部是學生會的一個重要部門，在擔任部長職務的這一年里，我一向本著以“一切為了同學，為了一切同學，為了同學一切”的宗旨為同學們服務，并隨時評價經(jīng)驗，吸取工作中的教訓，及時作了相應的改善。在本學期除了嚴格按照學校、學院的規(guī)章制度及相關(guān)要求開展日常工作之外，還成功舉辦了多次學生活動，參與學校組織的創(chuàng)新論壇，創(chuàng)辦學院分論壇等，并取得了優(yōu)異的成績。
一、日常基本工作：
1、辦理xx級新生學生證及借書證。及時辦理學生證、借書證等相關(guān)證件，給xx級新生學習和生活帶來了便利。
2、組織進行國家英語六級考試報名和xx自治區(qū)學位英語考試報名工作。國家六級考試和學位英語考試和同學關(guān)系重大，報名采集信息時不能有任何紕漏，在審查過程中，我都認真核對每一位同學的信息，保證同學們能夠順利進行考試。
3、做好學院和同學間的溝通。學院是我們了解學校各項制度與活動的中介，而我們學生會正是同學了解學院的橋梁。認識到這一點，我在日常工作中，及時向同學們傳達學院的各項活動要求，同時，也及時向?qū)W院轉(zhuǎn)達同學們遇到的問題，按照學校和學院的要求開展日常工作。
4、個人方面，樹立積極向上的學習觀念，以自己的實際行動營造了濃厚的學習氛圍，帶動身邊的同學努力學習，進取解決同學們在學習方面遇到的`各種問題。
二、活動：
年10月25日，xx大學“研究生創(chuàng)新論壇”正式啟動。在這個xx各高校學術(shù)思想和科研成果交流的平臺上，組織我院同學參加了論壇開展的各個領(lǐng)域?qū)＜覍鰣蟾鏁?yōu)秀論文交流會、學術(shù)沙龍等一系列學術(shù)活動，在我院掀起了一股研究生學術(shù)創(chuàng)新的熱潮，xx年11月，開展了以“動物與人的健康”、“動物的發(fā)展戰(zhàn)略”為主題的征文活動，號召全院研究生投稿，并邀請各學科帶頭人組成評定小組，評出了2篇優(yōu)秀論文，并推薦到學�！把芯可鷦�(chuàng)新論壇”編集論文集，參與全校性的交流。
3、為了全力弘楊創(chuàng)新精神，啟迪科學智慧，營造濃厚的學術(shù)氛圍，拓寬學術(shù)視野，xx年12月，在以校研究生會主辦的研究生創(chuàng)新論壇為契機下，承辦了我院的分論壇。不定期邀請學科帶頭人和教授做學術(shù)報告，同時，以實驗室為單位，開展實驗技能交流會，邀請研三師兄師姐為同學們介紹實驗操作技術(shù)和操作心得，提升了同學們整體學術(shù)水平和實驗技能。
4、為配合學校關(guān)于“學風建設(shè)”的方針，貫徹學�！包h建帶團建促學風”的精神，滿足本科年級同學對考研信息的渴望，在本科生當中開展“考研促學風”系列活動，組織研究生為師弟師妹們解答有關(guān)考研的各種問題。不但促進了本科生的學習熱情，同時加大了本科生與研究生間的交流。
5、為增進大家學習英語的興趣，提高我院同學國家英語六級考試的過級率，在每次英語考試前，都邀請英語六級已經(jīng)經(jīng)過的同學與大家做經(jīng)驗交流，并不定期邀請我校的留學生及外教來與同學們交流。
此外，在迎新晚會，校運動會，農(nóng)林動學校十大歌手比賽，籃球賽等各項活動中，也都盡了自己的一份綿薄之力。
回想我在學生會工作的這一年，“服務同學”的宗旨始終沒有改變過，經(jīng)過多次活動的開展，既鍛煉了我的工作能力也提高了個人處事能力，我將在以后的學習和工作中繼續(xù)努力，爭取做得更好。
內(nèi)部控制自我評價 6
根據(jù)財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會制定的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套具體規(guī)范的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司《內(nèi)部審計制度》的具體要求，審計部對貴州川恒化工股份有限公司各機構(gòu)、部門及業(yè)務板塊在截止20xx年12月31日的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
公司董事會及全體董事保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司內(nèi)部控制的目標是：通過系統(tǒng)的分析內(nèi)部控制現(xiàn)狀，促進內(nèi)部控制的有效實施和持續(xù)改善，促使公司內(nèi)各機構(gòu)、部門及員工經(jīng)常性的審視所處的內(nèi)控系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)并克服內(nèi)控缺陷、尋找并改善薄弱環(huán)節(jié)，防止或及時糾正錯誤及舞弊行為，保護資產(chǎn)的安全和完整，保證會計資料的真實性、合法性、完整性，從而促進公司持續(xù)健康發(fā)展。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對實現(xiàn)上述目標提供合理保證。
二、內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域。
納入評價范圍的單位包括貴州川恒化工股份有限公司及控股子公司。
納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括：
資金管理、采購、存貨、銷售、工程項目、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)與研發(fā)、長期股權(quán)投資、籌資、預算、成本費用、擔保、合同、子公司管理、業(yè)務外包、財務報告編制與披露、人力資源管理、信息系統(tǒng)、關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部審計等。重點關(guān)注以下高風險領(lǐng)域：貨幣資金管理、采購管理、存貨管理、銷售與收款管理、資產(chǎn)管理、合同管理、募集資金管理等事項。
上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。
三、內(nèi)部控制缺陷認定標準
定性標準具有以下特征的缺陷，認定為重大缺陷：
�。�1）董監(jiān)高舞弊并給公司造成重大不利影響；
�。�2）已經(jīng)公告的財務報告存在重大會計差錯；
�。�3）注冊會計師發(fā)現(xiàn)當期財務報告存在重大錯報，而內(nèi)部控制在運行過程中未能發(fā)現(xiàn)該錯誤；
�。�4）審計委員會以及內(nèi)部審計部門對財務報告內(nèi)部控制監(jiān)督無效。具有以下特征的缺陷，認定為重要缺陷：
（1）董監(jiān)高舞弊但未給公司造成重大不利影響；
�。�2）未依照公認會計準則選擇和應用會計政策；
�。�3）未建立反舞弊程序和控制措施；
�。�4）對于非常規(guī)或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制；
�。�5）對于期末財務報告過程中的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、準確的目標。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他內(nèi)部控制缺陷。具有以下特征缺陷，認定為重大缺陷：
�。�1）違反公司決策程序?qū)е轮卮鬀Q策失誤；
（2）嚴重違反國家法律法規(guī)并受到國家政府部門行政處罰或者證券交易所公開譴責；
�。�3）公司董監(jiān)高及主要技術(shù)人員發(fā)生非正常重大變化；
�。�4）媒體頻現(xiàn)惡性負面新聞，涉及面廣且負面影響一直未能消除；
�。�5）公司重要業(yè)務缺乏制度控制或制度體系失效；
�。�6）公司內(nèi)部控制重大缺陷未得到整改；
（7）造成重大安全責任事故；
（8）其他對公司有重大不利影響的情形。具有以下特征的缺陷，認定為重要缺陷：
�。�1）違反公司決策程序?qū)е乱话銢Q策失誤；
（2）違法國家法律法規(guī)并受到省級以上政府部門行政處罰或證券交易所通報批評；
�。�3）公司關(guān)鍵崗位業(yè)務人員流失嚴重；
�。�4）媒體出現(xiàn)負面新聞，涉及局部區(qū)域，影響較大；
�。�5）公司重要業(yè)務制度或系統(tǒng)存在缺陷；
（6）造成較重大的安全責任事故；
�。�7）公司內(nèi)部控制重要缺陷未得到整改；
�。�8）其他對公司有較大不利影響的情形。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他內(nèi)部控制缺陷。
定量標準利潤總額潛在錯報：錯報≥利潤總額的10%為重大缺陷；利潤總額的5%≤錯報＜利潤總額的10%為重要缺陷；除重大缺陷、重要缺陷以外的其他利潤總額潛在錯報為一般缺陷。資產(chǎn)總額錯報：錯報≥資產(chǎn)總額的5%為重大缺陷；資產(chǎn)總額的2.5%≤錯報＜資產(chǎn)總額的5%為重要缺陷；除重大缺陷、重要缺陷以外的其他資產(chǎn)總額潛在錯報為一般缺陷。直接經(jīng)濟損失金額：損失≥利潤總額的10%為重大缺陷；利潤總額的5%≤損失＜利潤總額的10%為重要缺陷；除重大缺陷、重要缺陷以外的其他直接經(jīng)濟損失為一般缺陷。
四、內(nèi)部控制情況
根據(jù)規(guī)范的指導性規(guī)定，本公司建立及實施了有效的內(nèi)部控制，包括的范圍為以下5要素：①內(nèi)部環(huán)境，②風險評估，③控制活動，④信息與溝通，⑤內(nèi)部監(jiān)督，針對各要素的具體評價如下：
（一）內(nèi)部環(huán)境
1.公司治理及內(nèi)部組織架構(gòu)
公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等法律法規(guī)的要求，制定或修訂了《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》等規(guī)章制度，明確了決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責權(quán)限，形成了科學有效的職責分工和制衡機制。
（1）股東與股東大會
股東大會是公司的權(quán)力機構(gòu)。公司嚴格按照《公司章程》和《股東大會議事規(guī)則》的要求召開股東大會，確保所有股東依法行使企業(yè)經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權(quán)。股東大會決議分為普通決議和特別決議，普通決議應當由出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權(quán)的1/2以上通過；特別決議應當由出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權(quán)的2/3以上通過。公司設(shè)置專門機構(gòu)和人員負責與股東聯(lián)系、接待來訪、信息披露和回答咨詢，以保證股東享有對公司重大事項的知情權(quán)和參與權(quán)。公司股東大會還聘請律師出席并進行見證，運作規(guī)范。
�。�2）董事和董事會
公司嚴格按照《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定選舉產(chǎn)生董事，其中獨立董事占全體董事的比例不低于1/3，董事會的人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)和《公司章程》的要求。公司董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會四個專門委員會，委員會成員全部由董事組成，各專門委員會之間分工明確，依法行使公司的經(jīng)營決策權(quán)。
�。�3）監(jiān)事和監(jiān)事會
公司嚴格按照《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定選舉產(chǎn)生監(jiān)事，監(jiān)事完全獨立于董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員。公司監(jiān)事會按照法律法規(guī)和《公司章程》的要求履行職責，強化對公司董事、高級管理人員和財務的監(jiān)督職能，維護了公司和全體股東的權(quán)益。
�。�4）總經(jīng)理及其他高級管理人員
公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人、董事會秘書均由董事會聘任。其對公司負有勤勉義務，能高效的主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，及時對公司定期報告簽署書面確認意見，保證了公司所披露的信息真實、準確、完整；并如實向監(jiān)事會提供有關(guān)情況和資料，保證了監(jiān)事會或者監(jiān)事行使職權(quán)。
�。�5）公司組織架構(gòu)
公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求建立了生產(chǎn)部、物管部、品管部、行政部、總工辦、營銷中心、財務部、安全環(huán)保部、采購部、物流部、循環(huán)利用部、人力資源部、證券部、信息部、黨工辦、審計部及投資發(fā)展部等部門，各個部門貫徹不相容職務相分離的`原則，較科學的劃分了每個組織單位內(nèi)部的責任權(quán)限，形成相互制衡機制，協(xié)同實現(xiàn)組織目標。
公司對下屬單位實行縱向管理，通過董事會對控股子公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃、資金調(diào)度、人員配備、財務核算等進行管理。
2.人力資源政策
公司制定并實施了有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策，《薪酬福利管理制度》、《社會保險及公積金管理辦法》、《職業(yè)健康體檢管理辦法》、《績效管理制度》、《培訓管理制度》、《休假管理制度》、《助學管理制度》、《個人購房借款管理制度》等一系列內(nèi)部制度，在保障了員工合法權(quán)益的基礎(chǔ)上給予更多的福利，促進團隊建設(shè)，增強公司認同度，確保員工以更高的職業(yè)道德素養(yǎng)和專業(yè)勝任能力認真履行崗位職責。
3.法制建設(shè)
公司聘請專業(yè)法務人員，對公司所有合同及協(xié)議發(fā)表專業(yè)意見，同時還定期對員工進行法制培訓，能在一定程度上規(guī)避公司產(chǎn)生重大法律糾紛。
�。ǘ╋L險評估
公司自成立以來，十分重視對風險的評估，通過定期召開成本分析會、生產(chǎn)經(jīng)營例會及總經(jīng)辦例會等對短期風險進行通報，并積極制定應對措施，對長期風險進行深入分析，確定風險應對方式。針對內(nèi)部或外部各項風險采用規(guī)避風險、減少風險、轉(zhuǎn)移風險和接受風險等不同的應對策略。
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公司通過手工控制與自動控制、預防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法，運用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內(nèi)。
1．主要控制措施
本公司的主要控制措施包括：交易授權(quán)控制、責任分工控制、憑證與記錄控制、資產(chǎn)接觸與記錄使用控制、預算及考核控制、生產(chǎn)經(jīng)營決策控制等。
（1）交易授權(quán)控制
公司按交易金額的大小及交易性質(zhì)不同，根據(jù)《公司章程》及各項管理制度規(guī)定，采取不同的交易授權(quán)。對于經(jīng)常發(fā)生的銷售業(yè)務、采購業(yè)務、正常業(yè)務的費用報銷等采用公司各單位、部門逐級授權(quán)審批制度；對非經(jīng)常性業(yè)務交易，如融資、對外投資、發(fā)行股票、資產(chǎn)重組、轉(zhuǎn)讓股權(quán)、擔保、關(guān)聯(lián)交易等重大交易，按不同的交易額由公司總經(jīng)理、董事會、股東大會審批。
�。�2）責任分工控制
公司為了預防和及時發(fā)現(xiàn)在執(zhí)行所分配的職責時產(chǎn)生的錯誤和舞弊行為，在從事經(jīng)營活動的各個部門、各個環(huán)節(jié)制定了一系列較為詳盡的崗位職責分工制度：如將現(xiàn)金出納和會計核算分離；將各項交易業(yè)務的授權(quán)審批與具體經(jīng)辦人員分離等。
�。�3）憑證與記錄控制
公司在外部憑證的取得及審核方面，根據(jù)各部門、各崗位的職責劃分建立了較為完善的相互審核制度，有效杜絕了不合格憑證流入企業(yè)內(nèi)部。在內(nèi)部憑證的編制及審核方面，憑證都經(jīng)過簽名或蓋章，所有的憑證都有唯一編號。重要單證、重要空白憑證均設(shè)專人保管，設(shè)登記簿由專人記錄。經(jīng)營人員在執(zhí)行交易時及時編制憑證記錄交易，經(jīng)專人復核后記入相應賬戶，并送交財務部，登記入賬后憑證依序歸檔。
（4）資產(chǎn)接觸與記錄使用控制
公司限制未經(jīng)授權(quán)人員對財產(chǎn)的直接接觸，采取定期盤點、財產(chǎn)記錄、賬實核對，以保證各種財產(chǎn)安全完整。公司建立了一系列資產(chǎn)保管制度、會計檔案保管制度，并配備了必要的設(shè)備和專職人員，從而使資產(chǎn)和記錄的安全和完整得到了根本保證。
�。�5）預算及考核控制
公司實行全面預算管理，預算方案由董事會負責制定，經(jīng)股東大會審議批準通過后執(zhí)行，財務部具體負責企業(yè)預算的跟蹤管理，監(jiān)督預算的執(zhí)行情況，分析預算與實際執(zhí)行的差異及原因，提出改進管理的意見與建議。生產(chǎn)、采購、物管、物流、人力資源、營銷等職能部門具體負責本部門業(yè)務涉及的預算編制、執(zhí)行、分析等工作，并配合預算委員會或財務部做好企業(yè)總預算的綜合平衡、協(xié)調(diào)、分析、控制與考核等工作。各部門負責人參與企業(yè)預算委員會的工作，并對本部門預算執(zhí)行結(jié)果承擔考核責任。
（6）生產(chǎn)經(jīng)營決策控制
公司生產(chǎn)經(jīng)營決策的組織形式為生產(chǎn)經(jīng)營決策委員會，由總經(jīng)理、副總經(jīng)理及其他人員構(gòu)成，負責決策公司采購、生產(chǎn)、銷售三大版塊的重大事項。經(jīng)理層綜合運用生產(chǎn)、采購、銷售及財務等方面的信息，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展生產(chǎn)經(jīng)營情況分析發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時查明原因并制定應對措施或處理方案。
2．重點控制活動
目前公司的關(guān)鍵業(yè)務環(huán)節(jié)包括：募集資金使用、關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、重大投資、資產(chǎn)及在建工程管理、銷售與收款、采購與付款、成本管理、招投標管理等。
�。�1）對募集資金使用的內(nèi)部控制
公司制定了《募集資金管理制度》，對募集資金的存儲、使用和監(jiān)督作了明確規(guī)定，對募集資金投資項目的可行性進行充分論證，確信投資項目具有較好的市場前景和盈利能力，有效防范投資風險，提高募集資金使用效益，切實保護投資者利益。
�。�2）對關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、重大投資的內(nèi)部控制
公司在《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《對外投資管理制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《對外擔保管理制度》、《關(guān)聯(lián)交易管理制度》中規(guī)定了對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔保事項、委托理財、關(guān)聯(lián)交易的權(quán)限，并建立了嚴格的審查和決策程序。
�。�3）對資產(chǎn)及在建工程管理的內(nèi)部控制
公司制定了《固定資產(chǎn)制度》、《工程建設(shè)、修繕管理制度》、《貨幣資金管理制度》、《產(chǎn)品管理制度匯編》、《盤點管理制度》、《原料管理制度匯編》、《銀行承兌匯票管理制度》等一系列制度，對貨幣資金、實物資產(chǎn)的驗收入庫、領(lǐng)用發(fā)出、保管及處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行控制，采取了職責分工、實物定期盤點、財產(chǎn)記錄、賬實核對等措施，定期對應收款項、固定資產(chǎn)、在建工程等項目中存在的問題和潛在損失進行調(diào)查，不定期對長期股權(quán)投資及無形資產(chǎn)進行價值評定，按照公司制定的規(guī)定合理地計提資產(chǎn)減值準備，并將估計損失，計提準備的依據(jù)及需要核銷項目按規(guī)定的程序和審批權(quán)限報批。
�。�4）對銷售與收款的內(nèi)部控制
營銷中心通過日常的營銷活動和各種大眾傳播媒體及市場調(diào)查，廣泛收集國內(nèi)、國際市場供求信息，了解掌握國內(nèi)國際市場銷售價格，根據(jù)國際、國內(nèi)市場不同品種市場供求關(guān)系，制訂出切實可行的銷售方案，引導公司及時調(diào)整生產(chǎn)經(jīng)營計劃。
為規(guī)范市場營銷管理，公司制訂并及時修訂了《銷售合同管理辦法》、《產(chǎn)品賒銷管理辦法》、《產(chǎn)品發(fā)運管理辦法》、《經(jīng)營決策管理辦法》、《不正當行為管理辦法》、《應收賬款管理制度》等以保障公司的市場營銷正常運作。
公司定期對應收款項存在的問題和潛在損失進行調(diào)查，按照公司制定的規(guī)定合理地計提資產(chǎn)減值準備，并將估計損失，計提準備的依據(jù)及需要核銷項目按規(guī)定的程序和審批權(quán)限報批。
�。�5）對采購與付款的內(nèi)部控制
為加強采購管理，公司制訂了《采購管理制度》，分別對采購計劃管理、采購合同管理、采購付款及結(jié)算、采購物資驗收、供應商管理費用、低耗物資招標管理、采購業(yè)務總結(jié)評價管理等制定措施，在采購業(yè)務中根據(jù)制度規(guī)定實施管理，確保采購工作的正常有序開展。
�。�6）對成本費用的內(nèi)部控制
公司制定了《成本管理制度》、《費用管理制度》等，嚴格審核和控制成本費用支出；及時完整地記錄和反映成本費用支出；正確計算產(chǎn)品成本和期間費用；建立健全全員目標成本費用管理責任制；強化成本費用的事前預測、事中控制、事后分析和考核，綜合反映經(jīng)營成果；為經(jīng)營決策提供可靠的數(shù)據(jù)和信息；不斷挖掘內(nèi)部潛力、節(jié)約開支、努力降低成本費用，提高經(jīng)濟效益。公司實行全面預算管理，制定了《全面預算管理制度》，嚴格執(zhí)行公司的年度預算，能有效地提高經(jīng)營質(zhì)量和控制企業(yè)經(jīng)營管理風險。
�。�7）招投標管理的內(nèi)部控制
公司制定了《招投標管理制度》，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中的購買貨物、加工及修理修配勞務、物流交通運輸服務、建筑施工服務及其他部分現(xiàn)代服務、新建工程或技術(shù)改造項目各個環(huán)節(jié)需進行招投標管理的范圍進行明確，并成立了以總經(jīng)理為招投標組長的專門組織，科學有效的對招標項目進行決策，維護公司的合法權(quán)益，控制經(jīng)營管理成本。
�。ㄋ模┬畔⑴c溝通
公司成功通過了“兩化融合管理體系貫標”申報，實現(xiàn)了信息化和工業(yè)化高層次的深度結(jié)合，以信息化帶動工業(yè)化、以工業(yè)化促進信息化，走新型工業(yè)化道路奠定了基礎(chǔ)，以信息化為支撐，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
公司運用各種先進的管理軟件并配備專業(yè)的信息管理人才為生產(chǎn)經(jīng)營決策及時有效的收集的各種內(nèi)部信息和外部信息，并進行合理篩選、核對、整合、存儲，提高信息的有用性，進一步打通業(yè)務、管理等各環(huán)節(jié)，加快信息互聯(lián)互通和資源共享，強化團隊分享與協(xié)作，同時堅持效率為先原則。
�。ㄎ澹﹥�(nèi)部監(jiān)督
公司制定了《內(nèi)部審計制度》，明確了內(nèi)部審計部門在內(nèi)部監(jiān)督中的職責權(quán)限，規(guī)范了內(nèi)部監(jiān)督的程序、方法和要求。審計部履行內(nèi)部監(jiān)督職責分為日常監(jiān)督和專項監(jiān)督，日常監(jiān)督是指企業(yè)對建立與實施內(nèi)部控制的情況進行常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)督檢查；專項監(jiān)督是指在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營活動、業(yè)務流程、關(guān)鍵崗位員工等發(fā)生較大調(diào)整或變化的情況下，對內(nèi)部控制的某一或者某些方面進行有針對性的監(jiān)督檢查。審計部運用個別訪談法、調(diào)查問卷法、專題討論法、穿行測試法、實地查驗法及抽樣法等一系列審計方法履行內(nèi)部監(jiān)督職責，對監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷和提出的改善建議及時通知被審計部門，同時定期向?qū)徲嬑瘑T會報告。
五、內(nèi)部控制評價結(jié)論
綜上所述，為實現(xiàn)合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略等目標，公司業(yè)已嚴格遵循全面性、重要性、制衡性、適應性及成本效益原則，在公司內(nèi)部的各個業(yè)務環(huán)節(jié)建立健全了有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，由經(jīng)營層負責內(nèi)部控制的貫徹、執(zhí)行，由全體員工參與內(nèi)部控制的具體實施，于20xx年12月31日在所有重大方面均保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。
內(nèi)部控制自我評價 7
20xx年在校黨委和行政的領(lǐng)導下，在上級主管部門的指導幫忙下，我們審計處全體同志認真學習，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以學校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞我校的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務職能，為學校領(lǐng)導及時供給決策依據(jù)。全年共開展各項審計400余項，為學校節(jié)儉了很多資金。在深化學校改革，促進廉政建設(shè)，加強財務管理，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了"經(jīng)濟衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用。由于工作成績突出，我校審計處被評為20xx年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進單位，兩人被評為校級優(yōu)秀團員和"三育人"工作先進個人。
一、基礎(chǔ)建設(shè)
20xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作供給了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結(jié)合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持"完善自己，提高認識"的原則，努力完善審計制度，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)
1、參與制定了學校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
2、在學校機構(gòu)改革后，進一步明確了審計工作人員的職責和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，能夠更好的為領(lǐng)導供給決策依據(jù)
3、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員2名（均為應屆本科畢業(yè)生），加強了審計隊伍建設(shè)，一名同志獲高級會計師資格。經(jīng)驗豐富的老同志和進取上進的.年輕人相互交流、相互學習、以老帶新、新老結(jié)合，構(gòu)成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。
二、學習及培訓
強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為"思想、業(yè)務過硬、技能嫻熟、務實高效"的工作高手。
1、派一名同志隨同教育廳考察團赴法國等國外學習考察，獲取了很多審計工作信息及先進工作經(jīng)驗。
2、與南京大學、華南理工大學、河南大學等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。
3、加強自身業(yè)務素質(zhì)的學習，進取進行學術(shù)研究和探討，公開發(fā)表專業(yè)學術(shù)論文4篇。
三、參與后勤改革
隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集團已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營、自負盈虧的經(jīng)濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財務處、后勤管理處一道，對集團每個中心進行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗，根據(jù)本校實際，制定了各項定額標準，為推動學校的后勤改革和發(fā)展起到了應有的作用。
四、參與校辦產(chǎn)業(yè)改革
"科教興國"和"發(fā)展高科技，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化"這一戰(zhàn)略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機遇和挑戰(zhàn)。可是由于校辦企業(yè)的利益和學校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小團體利益而致學校利益于不顧，很難保證學校國有資產(chǎn)的保值增值。應對這一現(xiàn)狀，我們會同財務處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個企業(yè)進行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營環(huán)境，明確了經(jīng)濟職責，提高了經(jīng)濟效益，為領(lǐng)導供給了決策依據(jù)，為學校的改革和發(fā)展做出了貢獻。
內(nèi)部控制自我評價 8
全體股東：
�。ㄒ韵潞喎Q“雙塔食品”、“本公司”或“公司”）為了適應公司發(fā)展需要，進一步加強和規(guī)范公司內(nèi)部控制，提高公司管理水平和風險防范能力，促進公司規(guī)范化運作和健康可持續(xù)發(fā)展，保護投資者合法權(quán)益，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》其配套指引的相關(guān)規(guī)定以及《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》、深圳證券交易所《中小板上市公司規(guī)范運作指引》等法律法規(guī)和規(guī)章制度的要求，我們對公司20xx年xx月xx日（內(nèi)部控制評價報告基準日）的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。
經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。
公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档�，根�?jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。
二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。
自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。
根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。
三、內(nèi)部控制評價工作情況
�。ㄒ唬﹥�(nèi)部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括：雙塔食品母公司及子公司。納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額的100.00%，營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額的100.00%。
納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括：組織架構(gòu)、管理理念與經(jīng)營風格、人力資源、企業(yè)文化、財務控制、內(nèi)部監(jiān)督。重點關(guān)注的高風險領(lǐng)域主要涉及業(yè)務活動為：資金活動、銷售業(yè)務、采購業(yè)務。
1、組織架構(gòu)
公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會有關(guān)法律法規(guī)的要求，建立了規(guī)范的企業(yè)制度和公司治理結(jié)構(gòu)：制定了公司章程、三會及各專門委員會議事規(guī)則等規(guī)章制度，形成了健全、完備的規(guī)章制度體系。明確了股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層的職責和權(quán)限，形成了各負其責、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的法人治理結(jié)構(gòu)，保障了公司經(jīng)營行為的合法合規(guī)、真實有效，促進了公司的生產(chǎn)經(jīng)營和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，維護了投資者和公司利益。
目前，公司內(nèi)部控制體系由公司決策層、內(nèi)控管理層、各業(yè)務單位構(gòu)成。決策層包括公司股東大會和董事會。股東大會是公司權(quán)力機構(gòu)，依法決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；選舉和更換董事、監(jiān)事；審議批準董事會、監(jiān)事會報告；審議批準年度財務決算方案，重大資產(chǎn)的購買、出售等事項。董事會對股東大會負責，召集股東大會并向股東大會報告工作；執(zhí)行股東大會的決議；制定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；制定公司的年度財務預決算方案；制定公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；制定公司增加或減少注冊資本、發(fā)行債券或其他證券上市方案；擬定公司重大收購、回購本公司股票方案；在股東大會授權(quán)范圍內(nèi)決定公司對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔保等事項；制定公司的基本管理制度等。
公司董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會、審計委員會、提名委員會和薪酬與考核委員會四個議事機構(gòu)。
戰(zhàn)略委員會主要負責審定公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；審計委員會主要負責公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作；提名委員會主要負責對公司董事和經(jīng)理人員的人選，依據(jù)選擇標準和程序進行選擇并提出建議；薪酬與考核委員會主要負責制定公司董事及經(jīng)理人員的考核標準并進行考核，負責制定、審查公司董事及經(jīng)理人員的薪酬政策與方案，對董事會負責。各委員會職責分工明確，整體運作情況良好。
監(jiān)事會負責對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督，檢查公司財務，對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見，提議召開臨時股東大會并向股東大會提出提案等職權(quán)。
經(jīng)理層負責組織實施股東大會、董事會決議事項，負責具體管理企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營營運工作。
2、公司組織架構(gòu)圖：
“公司無大事、關(guān)鍵看細節(jié)”是公司的管理理念，要求工作中注重細節(jié)，善于發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題。倡導“執(zhí)著、嚴謹、細節(jié)、主動”的工作精神。
高級管理人員遵守法律、法規(guī)和本公司章程的規(guī)定，忠實履行職責，維護公司利益，當其自身的利益與公司和股東的利益相沖突時，能夠以公司和股東的最大利益為行為準則。公司高級管理人員均具備較長擔任領(lǐng)導職務的經(jīng)歷，領(lǐng)導能力強、精通業(yè)務，具有較強的創(chuàng)新能力，領(lǐng)導班子成員精誠團結(jié)，實施嚴格和標準化管理，廉潔自律，敢抓敢管，既分工負責、又相互配合，是一支具有凝聚力和戰(zhàn)斗力的團隊。領(lǐng)導班子堅持以集團公司的經(jīng)營目標為方向開展工作，受到員工的信任和好評。
3、人力資源
人才是一個企業(yè)發(fā)展壯大的重要資本，為了適應當前人才需求日趨激烈的競爭，吸引人才、留住人才，公司已建立和實施了較為科學的人才聘用、培訓、輪崗、考核、獎懲、晉升和離職、保密等人事管理制度和人力資源規(guī)劃。在人才聘用上，做到科學合理；在人才使用上，做到人盡其才，才盡其用。公司在人力資源管理方面完善了以崗定薪、優(yōu)勝劣汰、能上能下的`人才競爭機制。實施個人職業(yè)生涯規(guī)劃，注重員工培訓和個人知識、技能的不斷提高，充分調(diào)動廣大員工特別是公司骨干的積極性。
本年度公司繼續(xù)堅持人力資源優(yōu)先投入的原則，打造業(yè)內(nèi)優(yōu)秀的專業(yè)化、職業(yè)化經(jīng)營團隊，建設(shè)學習型組織。按照績效考核管理辦法，做好關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵人員的績效考核工作，確保績效目標與績效結(jié)果相一致。注重員工素質(zhì)培養(yǎng)，實現(xiàn)新老人員的快速融合。
4、企業(yè)文化
公司一貫重視企業(yè)文化氛圍的營造和保持，樹立以“明理、誠信、競合、發(fā)展”為核心的價值理念和股東利益最大化為根本的管理觀念。在管理方式上強調(diào)制度、流程管理，注重風險防范與效率相結(jié)合，追求穩(wěn)中求進的風格，逐漸形成誠實守信為根本、注重道德修養(yǎng)的價值觀念。通過嚴格的管理制度和治理層、高級管理人員的身體力行將這些觀念多渠道、多層次、全方位的承繼和發(fā)揚。
5、財務控制
公司經(jīng)營管理層在預算、生產(chǎn)、收入、費用、投資、利潤等財務和經(jīng)營業(yè)績方面都有明確的目標，公司內(nèi)部對這些目標都有清晰的記錄，并且積極地對其加以監(jiān)控。財務部門建立了適當?shù)谋Ｗo措施，合理地保證了對資產(chǎn)和記錄的接觸、處理均經(jīng)過適當?shù)氖跈?quán)，賬面資產(chǎn)與實存資產(chǎn)定期核對相符。
公司內(nèi)部控制活動方法、措施及機制的運行情況，主要表現(xiàn)在以下方面：
1）財務管理控制
公司制訂財務管理制度，統(tǒng)一財務會計行為，提高財務會計信息質(zhì)量，加強財務會計內(nèi)部控制，明確財務會計相關(guān)人員工作職責，保證財務會計工作的順利實施。公司財務管理制度涵蓋：貨幣資金及應收賬款的管理、存貨管理、固定資產(chǎn)管理、成本控制與費用管理、投資及產(chǎn)權(quán)管理、預算管理、票據(jù)管理、公司會計檔案管理規(guī)定等。公司設(shè)立財務管理部并配備專職人員，所有財務工作人員都具備崗位相關(guān)財務知識和財務工作經(jīng)驗。公司財務管理部嚴格按照制訂的財務管理制度、財務工作程序，對公司的財務活動實施管理和控制，保證了公司財務活動按章有序的進行。
2）資金活動控制
公司根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略，制定并適時修訂了嚴格的資金授權(quán)、批準、審驗等相關(guān)管理制度，進一步細化和規(guī)范了公司資金開支管理，及資金支付各級人員的審批權(quán)限，加強資金活動的集中歸口管理，明確了籌資、投資、營運等各環(huán)節(jié)的職責權(quán)限各崗位分離要求，定期或不定期檢查和評價資金活動的情況，落實責任追究制度，確保資金安全和有效運行。
3）對外投資控制
為嚴格控制投資風險，維護投資主體的合法權(quán)益，公司制定了《對外投資管理規(guī)定》，對公司對外投資的原則、形式、投資項目的提出、審批、投資運作與管理、投資項目的監(jiān)督等做出了明確的規(guī)定。公司實行重大投資決策的責任制度，明確了投資的審批程序、采取不同的投資額分別由不同層次的權(quán)力機構(gòu)決策的機制，合理保證了對外投資的效率，保障了投資資金的安全和投資效益。
4）擔保業(yè)務控制
公司制定了《對外擔保管理制度》，嚴格控制擔保風險，遵循合法、安全的原則。按照有關(guān)法律法規(guī)以及深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，在《公司章程》中對股東大會、董事會關(guān)于對外擔保事項的審批權(quán)限，以及違反審批權(quán)限和審議程序的責任追究進行了明確的規(guī)定。本年度公司在對外擔保事項方面繼續(xù)嚴格遵循相關(guān)法律法規(guī)以及《公司章程》規(guī)定。
5）關(guān)聯(lián)交易控制
公司根據(jù)《中華人民共和國公司法》、中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司治理準則》、深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，制訂了《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，對關(guān)聯(lián)方與關(guān)聯(lián)交易進行了明確定義，對公司股東大會、董事會對關(guān)聯(lián)交易事項的審批權(quán)限進行了進一步明確的劃分，保證公司與各關(guān)聯(lián)人所發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易的合法性、公允性、合理性，保證公司各項業(yè)務通過必要的關(guān)聯(lián)交易順利地開展，保障股東和公司的合法權(quán)益。
6）銷售業(yè)務控制為了促進公司銷售穩(wěn)定增長，擴大市場份額，規(guī)范銷售行為，防范銷售風險，公司制定《營銷管理制度》、《銷售合同管理規(guī)定》等相關(guān)管理制度，根據(jù)相關(guān)制度結(jié)合公司實際情況，公司制定切實可行的銷售政策，明確定價原則、信用標準和條件、收款方式以及涉及銷售業(yè)務的機構(gòu)和人員的職責權(quán)限等相關(guān)內(nèi)容，突出了公司的“先款后貨”的銷售理念，強化了對產(chǎn)品發(fā)出和市場監(jiān)督服務的管理，避免經(jīng)營過程中出現(xiàn)的損失，確保各類經(jīng)濟合同的正常履行，確保市場良性發(fā)展，保持客戶良好的業(yè)務合作關(guān)系。
7）采購業(yè)務控制
公司對采購業(yè)務流程制定《招投標管理辦法》、《原料收購管理辦法》、《物資采購管理辦法》等管理制度，分別對原料、包裝物及輔料的采購進行管控，明確了供應商選擇、審查、資格認定管理流程，嚴格制定請購、審批、購買、驗收、付款等環(huán)節(jié)的職責和審批權(quán)限，并建立價格監(jiān)督機制，定期檢查和評價采購過程中的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效控制措施，確保物資采購滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營需要。
8）對控股子公司的管理控制
公司制定《子公司管理制度》和《子公司財務管理制度》，通過戰(zhàn)略決策、運營調(diào)控、人力資源管控、財務管控、投資管理、信息管理、審計監(jiān)督管理、考核獎懲等明確了公司對子公司的管理重點，實現(xiàn)了公司對各子公司業(yè)務管理、控制及服務職能。對控股子公司在確保自主經(jīng)營的前提下，實施了有效的內(nèi)部控制。確保了母公司投資的安全，完整以及企業(yè)集團合并財務報表的真實可靠。
9）全面預算控制
公司建立并實施全面預算管理制度，重點對銷售預算、資金預算執(zhí)行情況進行監(jiān)控，對預算執(zhí)行進度、執(zhí)行差異進行專項分析，及時制止公司不符合預算目標的經(jīng)濟行為，并要求相關(guān)部門落實改善措施。
10）信息披露控制
公司嚴格按照證監(jiān)會和證券交易所的有關(guān)法律法規(guī)和公司要求，制訂了《信息披露事務管理制度》、《內(nèi)幕信息及知情人登記管理制度》，將公司信息真實、準確、及時、完整地在指定的報紙和網(wǎng)站上進行披露，確保公司信息披露的及時、準確、完整；做好信息披露機構(gòu)及相關(guān)人員的培訓和保密工作，未出現(xiàn)信息泄密事件；督促并指導下屬子公司嚴格按制度的規(guī)定做好信息披露和保密工作。
6、內(nèi)部監(jiān)督
公司監(jiān)事會代表股東大會行使監(jiān)督職權(quán)，對公司的經(jīng)營管理活動進行全面監(jiān)督，并對董事會及其成員、總經(jīng)理和其他高級管理人員進行監(jiān)督，對股東大會負責。公司審計委員會主要負責公司內(nèi)部審計與外部審計之間的溝通、監(jiān)督公司的內(nèi)部審計制度及其實施，審核公司的財務信息及其披露，審查公司的內(nèi)控制度，確保董事會對經(jīng)理層的有效監(jiān)督。
公司根據(jù)國家有關(guān)審計的法律法規(guī)、《上市規(guī)則》和《上市公司內(nèi)部審計工作指引》以及《公司章程》的規(guī)定，公司設(shè)置了審計辦公室，制訂和有效執(zhí)行《內(nèi)部審計制度》，在董事會審計委員會領(lǐng)導下，負責對公司各部門、公司控股子公司的所有經(jīng)濟活動進行監(jiān)督，并出具獨立的審計意見，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的缺陷和不足，詳細分析問題的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方式并監(jiān)督落實，向公司董事會審計委員會報告內(nèi)部審計工作。
本年度，審計部對公司財務報告、子公司財務報告、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易、對外投資、信息披露等事項進行了審計。對工程項目實施的全過程審計，包括工程預算、招標活動、合同簽訂、工程過程管理、工程款項支付、工程決算等。通過內(nèi)部審計，公司及時發(fā)現(xiàn)有關(guān)經(jīng)營活動中存在的問題，提出整改建議，督促整改落實，強化了公司包括財務管理在內(nèi)的內(nèi)部管理有效性，起到了進一步防范企業(yè)經(jīng)營風險和財務風險的作用。
同時，公司監(jiān)事會、獨立董事履行對公司管理層的監(jiān)督職責，對公司的內(nèi)部控制有效性進行獨立評價，并提出改進意見。
�。ǘ﹥�(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系組織開展內(nèi)部控制評價工作。
公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內(nèi)部控制和非財務研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認定標準如下：
1、財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
1）公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
定量標準以營業(yè)收入、資產(chǎn)總額作為衡量指標。
內(nèi)部控制缺陷可能導致或?qū)е碌膿p失與利潤表相關(guān)的，以營業(yè)收入指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小于營業(yè)收入的0.5%，則認定為一般缺陷；
如果超過營業(yè)收入的0.5%但小于1%，則為重要缺陷；如果超過營業(yè)收入的1%，則認定為重大缺陷。
內(nèi)部控制缺陷可能導致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理相關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小于資產(chǎn)總額的0.5%，則認定為一般缺陷；
如果超過資產(chǎn)總額的0.5%但小于1%認定為重要缺陷；如果超過資產(chǎn)總額1%，則認定為重大缺陷。
2）公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：
財務報告重大缺陷的跡象包括：公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的舞弊行為、公司更正已公布的財務報告、注冊會計師發(fā)現(xiàn)的卻未被公司內(nèi)部控制識別的當期財務報告中的重大錯報、審計委員會和審計部門對公司的對外財務報告和財務報告內(nèi)部控制監(jiān)督無效。
財務報告重要缺陷的跡象包括：未依照公認會計準則選擇和應用會計政策、未建立反舞弊程序和控制措施、對于非常規(guī)或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制、對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、完整的目標。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
1）公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
定量標準以營業(yè)收入、資產(chǎn)總額作為衡量指標。
內(nèi)部控制缺陷可能導致或?qū)е碌膿p失與利潤報表相關(guān)的，以營業(yè)收入指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小于營業(yè)收入的0.5%，則認定為一般缺陷；
如果超過營業(yè)收入的0.5%但小于1%認定為重要缺陷；如果超過營業(yè)收入的1%，則認定為重大缺陷。
內(nèi)部控制缺陷可能導致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理相關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小于資產(chǎn)總額的0.5%，則認定為一般缺陷；
如果超過資產(chǎn)總額0.5%但小于1%則認定為重要缺陷；如果超過資產(chǎn)總額1%，則認定為重大缺陷。
2）公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：
非財務報告重大缺陷的跡象包括：違反國家法律、法規(guī)或規(guī)范性文件、決策程序不科學導致重大決策失誤、重要業(yè)務制度性缺失或系統(tǒng)性失效、重大或重要缺陷不能得到有效整改、安全、環(huán)保事故對公司造成重大負面影響的情形。
非財務報告內(nèi)部控制重要缺陷包括：重要業(yè)務制度或系統(tǒng)存在的缺陷、內(nèi)部控制、內(nèi)部監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的重要缺陷未及時整改、重要業(yè)務系統(tǒng)運轉(zhuǎn)效率低下。
非財務報告內(nèi)部控制一般缺陷：一般業(yè)務制度或系統(tǒng)存在缺陷。
�。ㄈ﹥�(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
1、財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
根據(jù)上述財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)公司不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
根據(jù)上述非財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明公司無其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明。
內(nèi)部控制自我評價 9
伴隨著20xx年即將到來的鐘聲，回望20xx年我以“服從領(lǐng)導、團結(jié)同事、認真學習、扎實工作”為準則，始終堅持高標準、嚴要求，較好的完成各項工作任務。一年來，我不斷成長、成熟、有過幸福和感動，有過淚水和鮮花，評價過去是為了更好地把我未來。所以現(xiàn)將一年來的工作評價如下：
一、一年來工作的回顧和體會：
一年來認真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策，在工作中狠抓支行的財務管理、薪酬管理、OA系統(tǒng)管理、人事管理、各類印章管理、辦公用品管理以及各種建立等相關(guān)工作，起到各部室的樞紐作用，回顧過去一年，我深深地明白，辦公室是為全行服務的綜合部門，發(fā)揮著承上啟下、協(xié)調(diào)關(guān)系的作用，在這樣一個鍛煉人的崗位上我加強思想道德建設(shè)，提高職業(yè)修養(yǎng)，樹立正確的人生觀和價值觀，加強自身愛崗敬業(yè)意識培養(yǎng)，進一步增強工作的職責心、事業(yè)心，以主人翁的精神熱愛本職工作，做到“干一行、愛一行、專一行”，全身心地投入工作，用細心、周到的服務，用敢為人先的創(chuàng)新活力，用務實高效的實干作風，用嚴謹精細的工作精神將敬業(yè)兩個字銘刻在我心中，我深深地明白在在辦公室主任這樣鍛煉人的崗位上，僅有不斷地加強和學習新的業(yè)務知識，做好本職工作，提高工作效率，才能發(fā)揮辦公室的橋梁作用，協(xié)調(diào)作用，管理作用。為此一年來我認真學習相關(guān)理論知識，利用業(yè)余時間熟悉新的業(yè)務技能，提高管理潛力，這贏得了分行領(lǐng)導和同志們的廣泛好評。
在即將過去的一年里，在分行領(lǐng)導的關(guān)心和幫忙下，我始終持續(xù)著良好工作狀態(tài)，以一名合格銀行員工標準嚴格要求自己。立足本職工作，潛心鉆研業(yè)務技能，使自己能平凡崗位默默奉獻著，推動了辦公室工作的有序開展。
過去的一年，作為辦公室主任，我在工作中主要抓好支行辦公和重要會議，確保支行決策的貫徹落實，協(xié)調(diào)支行各部門工作，綜合全行信息，加強信息反饋，提高工作質(zhì)量和效率，在全行信息、業(yè)務宣傳工作，支行文書事務、收發(fā)文并做好督促落實工作、保密，支行人事檔案、員工的調(diào)入、調(diào)出審批、支行的薪酬核算、發(fā)放工作，支行經(jīng)費管理，支行公章的'保管、登記、管理工作、對外聯(lián)絡(luò)和接待工作，禮貌建立資料的收集、臺賬的整理和歸檔，做出了卓有成效的工作。有人說“把每一件簡單的事做好就是不簡單，把每一件平凡的事做好就是不平凡�！蔽覉远ǖ膹男√幾銎�，對自己嚴格要求，在每一項具體工作中都注意嚴格要求自己，用心努力，銳意進取。從領(lǐng)導的指示出發(fā)，踏踏實實做好工作。
二、工作中存在的不足和明年工作的思路和打算：
尊敬的領(lǐng)導各位同事們，作為一名辦公室主任我沒有顯赫的地位，更沒有如潮的掌聲。伴隨我們的只是辛勤的汗水和如山的職責。一份辛勞，一份收獲，我的工作得到了領(lǐng)導和中心同志的廣泛贊譽，但我深深地明白榮譽屬于過去，未來我還需努力，成績不找跑步了，問題不找不得了，目前的工作與同事的期望和領(lǐng)導的要求尚有必須的距離，還存在著許多不足，在下一年的工作中我們將發(fā)揚成績、彌補不足，用心擺正位置，結(jié)合自己的一些經(jīng)牢記使命，勤勤懇懇、無怨無悔干好本職工作，在領(lǐng)導的關(guān)心與支持下，和同事們一起用心工作，為公司默默貢獻。
總之，回顧20xx年，“點點滴滴，造就不凡”，在以后的工作中，不管工作是枯燥的還是多彩多姿的，我都要不斷積累經(jīng)驗，與辦公室全體人員一起共同努力，勤奮的工作，刻苦的學習，努力提高自身素質(zhì)和各種工作技能，用心發(fā)揮辦公室承上啟下的作用。
內(nèi)部控制自我評價 10
不知不覺中，學生會的工作又到了交接的時候，我們這屆文藝部成員的工作也即將畫上圓滿的句號，在這一年時間里，我們始終以本部門職責為工作目標和方向，進取認真地做好院團委和系部交給我們的各項工作，在配合院團委學生會工作的同時也為我系同學組織開展了不少精彩的文藝活動，讓我系同學在這些文藝活動中更好地了解自己，發(fā)現(xiàn)自己，也為同學們供給了展示自己特長的舞臺，有了這些文藝活動同學們的課余生活不再單調(diào)無味，而是充滿樂趣，雖然組織這些文藝活動會很累，但我們還是盡自己的能力做到最好，回顧這一年文藝部所做的工作，總體來說還是比較好的，但我們的工作中也存在不足之處，現(xiàn)在我們老成員即將卸下重擔，為了讓下一屆文藝部成員在工作中能有所借鑒，比我們這屆成員做得更好，能夠在借鑒的同時提高服務我系同學的.能力，在此做工作評價如下：
本屆文藝部工作評價
我們是從x月接過上一屆文藝部的重擔的，剛接過擔子，工作任務立刻就下達給我們了：
1、x月迎接新生的工作
在迎新工作中，我們部門和其他部門密切配合，迎接我們百色職業(yè)學院大一新生的到來，我們每個人一天下來最多能接待8個左右的大一新生，雖然人數(shù)少，可是我們還是以飽滿的熱情去迎接新生，還和新生愉快地交流起來，增進了我們和大一新生之間的溝通。
2、x月學生會招新工作
在這次招新的工作中，我們文藝部招到了4名新干事，為了讓新干事融入我們學生會這個團體，在開了全體新干事的交流會后，我們部門又開了三次本部門的交流會，把我們文藝部的各項工作和學生會的紀律告訴了新干事們，也讓新干事幫忙生活部檢查宿舍衛(wèi)生、幫忙紀檢部檢查升旗遲到人數(shù)、幫忙宣傳部出我系的黑板報等，在這些工作中，新干事也逐漸適應學生會的工作了。
3、學生會茶話會
由于甲流的原因，學院為調(diào)動學生氣氛，學生會內(nèi)部舉辦小型的茶話會!活動很成功!這次活動的舉辦更加的增進了學生干部之間的友誼!使學生會這個大家庭更如鋼似鐵。
4、新老生交流會
在即將換屆的時候進行新老生的交流，促進了干事與干事之間，干事與部長之間的交流，我們也將自己在學生會中的工作經(jīng)驗與干事們分享，讓他們對學生會部長的工作更加熟悉，大家在會上暢所欲言地交流，干事與部長像朋友之間一樣，同時，我們也發(fā)現(xiàn)干事與干事之間的交流還不足，有的干事甚至只明白自己部門的同學，不認識其他部門的同學，說明干事們交流方面有所欠缺。
5、抗震救災晚會
青海玉樹地震牽動這全國人民的心!!學校領(lǐng)導及時組織學生捐款捐物，并舉辦大型的慰問災區(qū)人民文藝匯演，晚會進行了默哀捐款等活動!晚會預報了災區(qū)的消息，并且證明了我們和大學生永遠和災區(qū)人民在一起。
內(nèi)部控制自我評價 11
在集團公司的正確領(lǐng)導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī)，認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。
根據(jù)集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導交辦的審計任務，現(xiàn)就20xx年度審計工作評價如下：
20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行狀況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟職責審計2項，投資企業(yè)財務收支與資產(chǎn)負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。
1、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行
預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的'存在問題，提出相關(guān)推薦，指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項，提出推薦36項。10—11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。
2、開展專項經(jīng)營考核審計
20xx年7月，公司為扭轉(zhuǎn)xx汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責書。為配合集團經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復磋商，報請主管領(lǐng)導審核，最終確認xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果。
3、完善投資企業(yè)審計，帶給投資評估依據(jù)
為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領(lǐng)導安排對投資企業(yè)進行審計，對20xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產(chǎn)負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。個性是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進行經(jīng)營預測，為投資決策帶給依據(jù)。
4、加強離任審計，帶給人事管理參考
20xx年，寶原總經(jīng)理、新湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價，為集團人事考核帶給參考。
5、完善基建工程審計
20xx年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預結(jié)算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元；基建工程項目結(jié)算審計40項，結(jié)算報審金額1.392.40萬元，核減金額384.39萬元。
根據(jù)集團公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結(jié)算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項，結(jié)算報審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價，節(jié)省超多的資金。
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