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建筑業(yè)財務(wù)管理制度（通用10篇）
在社會發(fā)展不斷提速的今天，制度使用的情況越來越多，制度對社會經(jīng)濟(jì)、科學(xué)技術(shù)、文化教育事業(yè)的發(fā)展，對社會公共秩序的維護(hù)，有著十分重要的作用。擬定制度的注意事項有許多，你確定會寫嗎？下面是小編為大家收集的建筑業(yè)財務(wù)管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
建筑業(yè)財務(wù)管理制度 1
為健全公司財務(wù)管理，逐步推行現(xiàn)代化管理方針，特制訂本制度：
一、會計崗位職責(zé)
1、貫徹執(zhí)行國家頒布的有關(guān)財務(wù)制度、嚴(yán)格按照《會計法》進(jìn)行計賬、算賬、報賬，規(guī)定，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬目清晰。
2、負(fù)責(zé)編制公司年度財務(wù)計劃；編制月、季、年度會計報表及有關(guān)說明，每月10日前向公司領(lǐng)導(dǎo)及時、真實、準(zhǔn)確地報送會計報表，完整地反映財務(wù)狀況，并按季度進(jìn)行財務(wù)分析。
3、負(fù)責(zé)會計核算，特別對應(yīng)收、應(yīng)付等往來賬要及時清算和催收；定期對固定資產(chǎn)、低值易耗等財產(chǎn)物品進(jìn)行盤點，做到賬帳相符，賬實相符，發(fā)現(xiàn)不符，必須查明情況及時匯報。
4、負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)管理和各項財產(chǎn)的登記、核對、抽查與調(diào)撥，按規(guī)定計算折舊費用，確保資產(chǎn)的資金來源。
5、妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。
6、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。
二、出納崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金及銀行轉(zhuǎn)賬票據(jù)的收付，不得積壓，按時將現(xiàn)金送存銀行。
2、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支營業(yè)款。
3、根據(jù)會計人員簽章的收、付款憑證，按款項的審核批準(zhǔn)制度辦理收付。
4、開據(jù)支票，辦理匯款時要按公司的財務(wù)管理制度辦妥有關(guān)手續(xù)，不符合規(guī)定者予以退回。
5、填制有關(guān)收入、支出的會計憑證、登記銀行存款、現(xiàn)金出納日記賬，保證賬款相符。
6、負(fù)責(zé)保管未簽發(fā)的支票，支票本及已簽發(fā)的支票存根聯(lián)。
7、負(fù)責(zé)職工每月工資、獎金以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。
8、結(jié)合公司的業(yè)務(wù)實際情況，每月匯總收付款憑證并將憑證交會計登記明細(xì)賬。
9、每月10日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，編制銀行余額調(diào)節(jié)表。
10、每月底將銀行存款余額、營業(yè)收入及本月、本年累計額報告總經(jīng)理及法人代表。
11、妥善保管保險柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳。
12、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的'其他工作。
三、固定資產(chǎn)的管理規(guī)定
1、公司的固定資產(chǎn)，包括機(jī)器設(shè)備、車輛、家具、電器、其他設(shè)備等，其財務(wù)管理和計提折舊，由財務(wù)室負(fù)責(zé)。
2、每年年終必須進(jìn)行一次固定資產(chǎn)盤點，做到實物和賬表記錄相符，核算資料準(zhǔn)確。對固定資產(chǎn)遺失、損壞的，要查明原因，明確責(zé)任，做出適當(dāng)處理。
3、購置固定資產(chǎn)，必須有經(jīng)批準(zhǔn)的購置計劃；購置時，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可借用限額支票在計劃范圍內(nèi)使用。
4、購置的固定資產(chǎn)報銷時按財務(wù)制度審批程序進(jìn)行。
四、印章使用的管理
1、公司印章包括公章、財務(wù)專用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定專人負(fù)責(zé)保管，財務(wù)專用章、法人代表章、合同章由財務(wù)室專人負(fù)責(zé)保管。
2、保管人員必須堅守職責(zé)，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得將印章帶出辦公室，不得私用，不得委托他人代管。
3、保持印章使用的嚴(yán)肅性。各類印章只限使用在正式公文、函件上，嚴(yán)禁在空白介紹信上蓋章。印章使用必須做到用章登記。
五、公司員工差旅費的規(guī)定
1、職工因公出差，按財政部有關(guān)文件規(guī)定，一律乘座火車，可購硬臥車票。如因特殊情況需乘飛機(jī)者，必須報總經(jīng)理批準(zhǔn)方可乘座，否則不予報銷。若需乘船可購四等艙船票。
2、在途補(bǔ)助。乘座火車和輪船每人每天按20元補(bǔ)貼，乘座長途汽車6小時及以上的，可按在途標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼20元。
3、員工每人每天按80元標(biāo)準(zhǔn)住宿，出差住宿按天數(shù)計算；副總經(jīng)理以上實報實銷，所住賓館不得超過三星級。
4、住勤伙食補(bǔ)貼，每人每天20元標(biāo)準(zhǔn)。
5、市內(nèi)交通補(bǔ)貼，每人每天10元標(biāo)準(zhǔn)。
6、公差人員報銷差旅費，必須在回公司五天內(nèi)辦理報銷手續(xù)、繳還預(yù)借差旅費，否則作為挪用公款處理。
六、物資采購規(guī)定
1、各部門根據(jù)每年物資的消耗率、損耗率進(jìn)行預(yù)測，于每年十二月中旬編制采購計劃和預(yù)算，報財務(wù)室審核。
2、計劃外采購或臨時增加的項目，也要制定計劃或報財務(wù)室審核。
3、財務(wù)室對各部門采購計劃和預(yù)算進(jìn)行審核，經(jīng)審核的計劃交行政部門監(jiān)督實施。
4、采購價值在500元以上的物品要有2人以上共同辦理；大宗用品或長期需用的物資，必須向3家以上供應(yīng)商摸底詢價，并簽定供貨協(xié)議。
5、計劃外和臨時少量急需品，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可采購。
6、采購人員采購物資付款，價值在500元以上的，使用轉(zhuǎn)賬支票或委托銀行付款；價值在500元以下的，可以支付現(xiàn)金。
7、轉(zhuǎn)賬支票結(jié)賬一般由出納根據(jù)采購人提供的準(zhǔn)確數(shù)字或單據(jù)填制轉(zhuǎn)賬支票。若由采購人領(lǐng)空白轉(zhuǎn)賬支票與對方結(jié)賬的，轉(zhuǎn)賬支票必須限額。
8、物資采購價值超過500元，賣方要求付現(xiàn)金的，必須由財務(wù)室審查，經(jīng)批準(zhǔn)后，方可付款。
七、公文及合同的管理規(guī)定
1、以公司名義向外發(fā)送的正式文件需經(jīng)部門經(jīng)理審閱，總經(jīng)理簽發(fā)。
2、以公司名義對內(nèi)、對外簽定的合同，統(tǒng)一由財務(wù)室負(fù)責(zé)辦理，并在辦理完畢后將原件分類存檔，以便隨時備查。
八、財務(wù)審批、報銷規(guī)定
1、公司各部門應(yīng)根據(jù)工作需要，事先擬訂支出計劃，報總經(jīng)理同意后，再由經(jīng)辦人按規(guī)定辦理借支或報銷手續(xù)。
2、公司員工報銷，需下列審批程序：經(jīng)辦人—部門經(jīng)理簽字—總經(jīng)理簽字—出納付款。
3、上述開支的必須支出，如果總經(jīng)理不在，需經(jīng)電話請示總經(jīng)理同意后，方可予以支出，待總經(jīng)理回到公司后再予補(bǔ)簽。
4、員工個人因私借款一律不予批準(zhǔn)。
建筑業(yè)財務(wù)管理制度 2
一、充分發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)核算的兩大職能，協(xié)助主管經(jīng)理搞好企業(yè)的財務(wù)管理，做出年度財務(wù)收支計劃，盡力壓縮非生產(chǎn)性支出，不斷增加企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。
二、加強(qiáng)企業(yè)的現(xiàn)金管理，公司一切開支單據(jù)必須由主管財務(wù)經(jīng)理審核、簽字后到財務(wù)報帳、報銷。對公司人員出差，外出辦理業(yè)務(wù)需支現(xiàn)金的，不論任何人必須由主管經(jīng)理簽字后到財務(wù)支款，回來后三日內(nèi)及時找經(jīng)理簽字報帳，過期不報帳的，視為個人借支，由工資中扣除。
三、現(xiàn)金銀行存款日記帳必須做到日清月結(jié)，及時核對庫存余額，保證不出差錯，如出現(xiàn)短款現(xiàn)象，完全由個人負(fù)責(zé)。
四、嚴(yán)禁白條入帳，如發(fā)現(xiàn)白條子入帳，追究財務(wù)人員責(zé)任。對公司和項目部報上來的單據(jù)，要嚴(yán)格審查，對不符合財務(wù)規(guī)定的票據(jù)，財務(wù)不給予報銷，各項目部與工程無關(guān)的票據(jù)不予成本列支，如：大量的汽油、柴油、自己購買的.設(shè)備、手機(jī)充值卡、個人電話費、汽車開支等。
五、公司財務(wù)認(rèn)真準(zhǔn)確地搞好各項目部工程的核算，保證按施工合同所規(guī)定比例足額上交公司管理費，積極配合項部的工程撥款及工程結(jié)算。公司不占用項目部工程資金。財務(wù)要全力為工程服務(wù)。
六、及時準(zhǔn)確地搞好各項核算工作，做到能日清月結(jié)，帳款、帳物相符。按月依法納稅申報，及時交納各種稅款，按時完成各種財會報表。
七、公司各科室辦公用品由辦公室統(tǒng)一做出計劃，由經(jīng)理批示，財務(wù)統(tǒng)一購買，再分配給各科室，各科室人員要本著勤儉節(jié)約的原則，不許浪費材料、紙張等。
八、搞好公司資產(chǎn)的核算，每年與設(shè)備科進(jìn)行全面盤點一次，保證機(jī)械設(shè)備的完好率，機(jī)械設(shè)備及周轉(zhuǎn)材料要做到底數(shù)清楚。做到資產(chǎn)保值、增值。
九、為減少盲目投資及決策失誤，企業(yè)支出五萬元以下，由經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，五萬元以上的支出及重大事項，需召開企業(yè)班子成員會，會議討論通過方可辦理。
建筑業(yè)財務(wù)管理制度 3
為加強(qiáng)管理，嚴(yán)格財務(wù)開支手續(xù)，規(guī)避風(fēng)險，控制成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，促使管理制度化、程序化、規(guī)范化，特制訂本制度。
第一章 財務(wù)開支管理
一、財務(wù)開支大計劃
項目部收到業(yè)主撥款后，由項目部經(jīng)理向建筑公司經(jīng)理報告，出納報告財務(wù)科長。項目部經(jīng)理組織書記、總工、財務(wù)、技術(shù)、計劃、物資、辦公室等負(fù)責(zé)人制訂財務(wù)開支大計劃，并報建筑公司經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。財務(wù)按以下順序進(jìn)行開支。
1、計劃工程進(jìn)度用材料款。
2、計劃工程進(jìn)度用機(jī)械設(shè)備租賃費。
3、施工隊的工資。
4、項目部管理人員的工資。
二、項目部財務(wù)開支程序
項目部的財務(wù)開支在大計劃內(nèi)執(zhí)行，由項目部經(jīng)理、書記（副經(jīng)理）、項目部總工簽字批復(fù)后執(zhí)行。財務(wù)科長后期補(bǔ)充完善財務(wù)手續(xù)。
1、材料款
按照項目部制訂的大計劃，物資科填好支付單，并向?qū)Ψ剿饕l(fā)票、收據(jù)，辦理好項目部簽字手續(xù)，領(lǐng)著客戶到財務(wù)科開具支票。
2、機(jī)械設(shè)備租賃費
按照項目部制訂的大計劃，由物資設(shè)備科填好支付單，并向?qū)Ψ剿饕l(fā)票、收據(jù)，辦理好項目部的簽字手續(xù)，領(lǐng)著客戶到財務(wù)科開具支票。
3、施工隊工資
每月底，項目部組織相關(guān)業(yè)務(wù)科室到現(xiàn)場進(jìn)行驗工計價和材料盤點，計劃科根據(jù)現(xiàn)場工程師和總工出具的工程量清單進(jìn)行計價。工程量清單必須附在驗工計價表后面。并為施工隊作好工資發(fā)放表。由辦公室、現(xiàn)場工程師、財務(wù)到工地監(jiān)督發(fā)放工資。
4、備用金
備用金實行定額制度。業(yè)務(wù)員2000元，小車司機(jī)3000元，借支一次，報銷一次，清理備用金一次，做到一次一利索。備用金于年終清理完畢。
食堂管理員按照項目部的人數(shù)每人每天10元，每10天借支一次，月底報銷。
5、項目部管理人員的工資由建筑公司統(tǒng)一造表，財務(wù)審核，建筑公司經(jīng)理簽字批復(fù)，統(tǒng)一發(fā)放。
三、財務(wù)印鑒、網(wǎng)銀u盾、空白支票的管理
財務(wù)印鑒必須要分開保管。財務(wù)公章和空白票據(jù)由出納保管，私人印鑒由項目部經(jīng)理保管。
網(wǎng)銀u盾必須分開保管。制單功能u盾由出納保管，審核功能u盾由項目部計劃科主管保管，授權(quán)功能u盾由項目部經(jīng)理保管。
空白支票的管理，業(yè)務(wù)員出門辦理業(yè)務(wù)需使用空白支票的，先請示項目部經(jīng)理，由項目部經(jīng)理授權(quán)出納辦理。出納必須要對空白支票采取限額控制措施。業(yè)務(wù)員歸隊后24小時內(nèi)必須要到財務(wù)科補(bǔ)辦財務(wù)手續(xù)。違者一次罰款200元。如果在外丟失支票，領(lǐng)用人必須立即報財務(wù)科采取補(bǔ)救措施，并向項目部經(jīng)理和財務(wù)科寫出書面報告，由此造成的一切損失由支票領(lǐng)用人承擔(dān)。
第二章 報銷管理
1、報銷的簽字批復(fù)
所有項目部的報銷單據(jù)由由項目部經(jīng)理、書記（副經(jīng)理）、項目部總工簽字，以建筑公司經(jīng)理的簽字為最終批復(fù)，財務(wù)科按照建筑公司經(jīng)理的批復(fù)給予報銷。財務(wù)科長后期補(bǔ)充完善財務(wù)手續(xù)。
2、報銷時間規(guī)定
所有發(fā)生的間接費用開支報銷時間為一個月，超過一個月后財務(wù)不再受理。
3、貼發(fā)票
貼發(fā)票一律用A4白紙，從右往左，從下往上粘貼發(fā)票。
4、差旅費
職工差旅費一律憑出差報告報銷。出租車票原則上不予報銷，由辦公室或者項目部領(lǐng)導(dǎo)安排乘坐出租車的，出租車票由辦公室或項目部領(lǐng)導(dǎo)在發(fā)票后面簽字方可報銷。職工休假差旅費執(zhí)行公司制度。
5、招待費
業(yè)務(wù)招待僅限于招待與本項目部有關(guān)的單位及個人。業(yè)務(wù)招待費的報銷僅限于項目部各科室主管以上人員。
6、辦公費
辦公用品由項目部經(jīng)理安排，辦公室統(tǒng)一購買，由工程部點數(shù)量，發(fā)放到職工手中后，領(lǐng)用人簽字，由辦公室作好臺賬登記。
7、小車費用
小車司機(jī)發(fā)生的所有費用均由辦公室核實。小車司機(jī)的加油票由辦公室按照路程公里數(shù)判斷是否超標(biāo)。小車修理費用，憑修理廠家打印的修理清單和發(fā)票，據(jù)實報銷。
8、通訊費
手機(jī)話費按照項目部制訂的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一發(fā)放。
9、取暖費
按照公司的標(biāo)準(zhǔn)，年終統(tǒng)一造表發(fā)放。
第三章 各科室的相關(guān)職責(zé)
1、工程部
每月底組織相關(guān)科室和業(yè)務(wù)員到工地現(xiàn)場驗工計價、盤點材料。向計劃科開具施工隊完成的工程量清單，并根據(jù)物資科的發(fā)料數(shù)量與計劃用料數(shù)量進(jìn)行對比，為施工隊是否超額使用材料、浪費材料作出判斷，并開具扣款單據(jù)交計劃科。并做好工程量的臺賬登記。與計劃科進(jìn)行工程量核對。
2、計劃科
每月底對施工隊、租賃的機(jī)械設(shè)備費用進(jìn)行驗工計價，完善項目部內(nèi)部簽字手續(xù)后交財務(wù)科記賬。每一次業(yè)主批復(fù)的結(jié)算單交財務(wù)科入賬。作好驗工計價的臺賬登記。完善施工隊撥款的手續(xù)，填制支付單，計劃科負(fù)責(zé)審核施工隊工資表。與財務(wù)科進(jìn)行驗工計價、撥款事項核對。
3、物資科
物資科在每一筆業(yè)務(wù)發(fā)生后，把點驗入庫單和發(fā)票粘貼一起，完善報銷手續(xù)后交給財務(wù)科入賬。如果當(dāng)時對方?jīng)]有開具發(fā)票，物資科把點驗入庫單交財務(wù)科記賬。月底根據(jù)施工隊當(dāng)月的進(jìn)、出庫數(shù)據(jù)，進(jìn)行盤點，根據(jù)盤點的實際情況，編制一份材料消耗報表交財務(wù)科入賬。完善材料款開支的財務(wù)手續(xù)，填制支付單，并作好臺賬登記。與財務(wù)科進(jìn)行材料入庫、出庫、消耗、客戶的債務(wù)進(jìn)行核對。負(fù)責(zé)填制物資日報表。
4、勞資員
每月底，依據(jù)考勤表作工資表。并作出工資匯總表交財務(wù)科入賬。
5、財務(wù)科
財務(wù)科長，作為公司委派的財務(wù)主管，完成公司的上交款；巡回檢查、監(jiān)督各項目部的財務(wù)開支、財務(wù)報銷等相關(guān)的.各種業(yè)務(wù)，完善財務(wù)手續(xù)，提高會計基礎(chǔ)工作，負(fù)責(zé)檢查、監(jiān)督計劃科、物資科的臺賬；負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)活動分析；向建筑公司經(jīng)理和項目部經(jīng)理提供項目部經(jīng)營狀況和債權(quán)、債務(wù)數(shù)據(jù)；牽頭責(zé)任成本核算；負(fù)責(zé)與公司歸口業(yè)務(wù)部門聯(lián)系、溝通。
項目部出納，作好資金的管理，空白票據(jù)的管理，財務(wù)印鑒的管理，網(wǎng)銀u盾的管理。并辦理財務(wù)收支手續(xù)，稅務(wù)手續(xù)。及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。并及時與會計對賬。并負(fù)責(zé)與稅務(wù)局聯(lián)系，繳納營業(yè)稅、印花稅、個稅等各種稅款。負(fù)責(zé)填制資金日報表。
會計，負(fù)責(zé)記錄會計賬，編制報表。并與各業(yè)務(wù)科室核對臺賬，為領(lǐng)導(dǎo)提供各種財務(wù)數(shù)據(jù)。負(fù)責(zé)與項目部的各科室聯(lián)系、溝通。
第四章 獎懲措施
為保障項目管理的順利進(jìn)行，保障財務(wù)工作順利、及時地完成，特制訂本措施。各科室的平時表現(xiàn)，作為年終評比重要的事實依據(jù)。
1、項目部所有人員報銷不及時的，超過一個月不報銷的，財務(wù)科不再給予報銷，費用自己負(fù)擔(dān)。
2、辦公室對電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、空調(diào)、冰箱（柜）、辦公桌、床鋪等大件沒有登記，或者登記遺漏的，罰責(zé)任人200元。
3、計劃科有下列事實之一的，罰責(zé)任人200元/每月。
(1)不能及時把業(yè)主驗工計價表送交財務(wù)科。
(2)不能及時施工隊的驗工計價表送交財務(wù)科。
(3)不登記臺賬，或者臺賬工程量與工程部核對不上，造成給施工隊多計價、少計價，經(jīng)項目部經(jīng)理、總工核實錯誤在計劃科的。
4、物資科有下列事實之一的，罰責(zé)任人200元/每月。
(1)采購材料，點驗入庫單報銷不及時的。
(2)月底不作材料消耗報表或者不及時的。
(3)不登記臺賬，或者臺賬登記錯誤的。
(4)遺漏發(fā)票，經(jīng)財務(wù)科提醒又不向客戶索要發(fā)票的。
５、勞資員月底不及時給財務(wù)科送交工資統(tǒng)計表，罰款200元/每月。
�。丁㈨椖坎砍黾{，有下列事實之一的，罰責(zé)任人200元/每月。
(1)不及時登記出納賬本，沒有做到日清月結(jié)的。
(2)經(jīng)盤點現(xiàn)金庫存，銀行賬戶，與賬面不符，經(jīng)核實挪用單位資金的，除了交回挪用資金外，同時上報公司財務(wù)部。
(3)單據(jù)保管不當(dāng)，造成單據(jù)遺失的。
(4)空白票據(jù)、銀行印鑒、網(wǎng)銀u盾保管不當(dāng)，給單位造成損失的，除了及時彌補(bǔ)單位損失外，同時上報公司財務(wù)部。
(5)合同保管不規(guī)范，收集合同不全，合同沒有登記編號。
7、會計，有下列事實之一的，罰責(zé)任人200元/每月。
(1)收到出納交來的單據(jù)，當(dāng)月不登記會計賬的
(2)不與出納核對資金賬的
(3)不與計劃科核對業(yè)主、施工隊的往來賬的
(4)不與物資科核對材料入庫、出庫、消耗報表的，不與物資科核對客戶的債務(wù).
(5)合同保管不規(guī)范，收集合同不全，合同沒有登記編號。
第五章 執(zhí)行 解釋 附表格
本制度經(jīng)20xx年7月26日建筑公司管理會議審核通過，經(jīng)理簽字日起(xx年７月28日),開始執(zhí)行。
因建筑公司管理人員配備不全，制度中有些規(guī)定與會計理論沖突，但本著因地制宜的原則，出臺本制度，本制度由建筑公司財務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。
建筑業(yè)財務(wù)管理制度 4
第一條：為管理好企業(yè)的各項資產(chǎn)，正確核算企業(yè)收入、成本、利潤，保證各項核算數(shù)據(jù)的真實性、準(zhǔn)確性，將公司的各項成本、資金管理規(guī)范化、制度化，按照國家現(xiàn)行有關(guān)財政管理制度，結(jié)合本公司具體情況制定本制度。
第二條：本制度適用于公司各項目單位、公司內(nèi)部實行獨立核算的部門及科室。
第三條：財務(wù)管理的主要內(nèi)容有：固定資產(chǎn)管理制度、貨幣管理制度、各項資金管理制度。
第四條：固定資產(chǎn)是企業(yè)從事生產(chǎn)的主要勞動手段，是企業(yè)發(fā)展壯大的`基礎(chǔ)，管理好固定資產(chǎn)，充分發(fā)揮其生產(chǎn)能力，對促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展和規(guī)模的壯大具有極其重要的意義。
第五條：固定資產(chǎn)應(yīng)具備的條件：
使用期限超過一年以上。
單價價值在5000元以上。不符合以上條件的，作為低值易耗品或周轉(zhuǎn)材料管理。
第六條：公司固定資產(chǎn)由公司財務(wù)科負(fù)責(zé)統(tǒng)計，由行政部具體負(fù)責(zé)管理。
第七條：行政部具體保證公司固定資產(chǎn)的安全完整，并具有良好的技術(shù)狀況，以便更好的為生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)。
第八條：納入公司固定資產(chǎn)的項目及下屬單位的資產(chǎn)，由各項目、下屬單位具體負(fù)責(zé)保管和使用，并具有良好的技術(shù)狀況，為公司發(fā)展提供服務(wù)。
第九條：固定資產(chǎn)必須設(shè)置數(shù)量明細(xì)登記簿，固定資產(chǎn)使用情況登記卡，記載必須保持其連續(xù)性、真實性和完整性。
第十條：固定資產(chǎn)每年置點一次，造冊上報，差額必須及時清查、核算。
建筑業(yè)財務(wù)管理制度 5
第一條：財務(wù)部是公司從事一切財政事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司的日常財務(wù)管理、籌資管理和財務(wù)分析工作。
第二條：財務(wù)部的工作范圍和職責(zé)包括：
負(fù)責(zé)公司的財務(wù)管理工作，編制公司的各項財務(wù)收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回售樓款，清理催收應(yīng)收款項；辦理日�，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結(jié)算等。
負(fù)責(zé)公司會計核算工作，遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則、財經(jīng)法規(guī)，按照會計制度進(jìn)行會計核算；編制會計報表等。
負(fù)責(zé)公司成本核算和成本管理，設(shè)置成本歸集程序和成本核算帳表，做好成本核算，控制成本支出等。
建立經(jīng)濟(jì)核算制度，利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。
第三條：為加強(qiáng)財務(wù)管理，特制定以下制度：
公司3000元以上的`款項的支付，須經(jīng)公司董事長簽字批準(zhǔn)。如董事長不在公司，3000元以下可以由經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。
財務(wù)專用章、公司法人章及支票必須分開保管。公司法人章由法定代表人指定專人負(fù)責(zé)保管，財務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進(jìn)行登記。
財務(wù)部原則上不得將已加蓋財務(wù)專用章及公司法人章的支票預(yù)留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
往來款的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)），須經(jīng)公司董事會研究批準(zhǔn)。
非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)過公司董事會研究批準(zhǔn)。
用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復(fù)印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
建筑業(yè)財務(wù)管理制度 6
第一條：為加強(qiáng)貨幣資金的管理，建立和完善各項管理制度，防止意外事件或損失的發(fā)生，特制訂本制度。
第二條：公司一切現(xiàn)金收入應(yīng)由兩個經(jīng)辦人員分工負(fù)責(zé)辦理，并由業(yè)務(wù)部門或會計填制發(fā)票或收款收據(jù)，出納據(jù)此收款并在發(fā)票或收據(jù)收款人處簽字，會計人員據(jù)此記賬，從而確保發(fā)票收款和入賬金額的一致性。
第三條：一切現(xiàn)金收入均應(yīng)開具發(fā)票或收據(jù)給交款人，做到有賬可查，職責(zé)清楚。
第四條：庫存現(xiàn)金應(yīng)控制在核定的庫存金額內(nèi)，超過限額的應(yīng)當(dāng)天送存銀行，防止盜竊丟失。按照公司具體情況，庫存限額控制在10000元以內(nèi)。
第五條：一切現(xiàn)金收入均應(yīng)當(dāng)天入賬。出納人員應(yīng)做到日清日結(jié)，不應(yīng)以白條抵庫，保證實際庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金日記賬的賬面金額核定相符，發(fā)現(xiàn)若有不符，應(yīng)及時查明原因，予以核實。
第六條：公司的所有資金支出均應(yīng)符合國務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理條例》規(guī)定范圍。結(jié)算起點以下的零星支出，不屬于上述范圍的各項支付，一律通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。
第七條：按照有關(guān)規(guī)定，每一筆現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)都必須由經(jīng)辦人簽字證明，主管領(lǐng)導(dǎo)審核同意，出納人員才能據(jù)此付款。對手續(xù)不齊備，無主管領(lǐng)導(dǎo)審核同意的憑據(jù)不得支付款項。
第八條：為正確核算企業(yè)的成本費用，準(zhǔn)確真實的`體現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營成果，根據(jù)國家的有關(guān)制度規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制訂本制度。
第九條：公司實行兩級成本核算制，公司會計負(fù)責(zé)公司的成本管理及核算，項目單位會計負(fù)責(zé)本項目的成本管理與核算。項目會計每月按時向公司會計匯報工作。
第十條：成本管理與核算制必須按照國家財務(wù)制度的規(guī)定，嚴(yán)格劃分成本與其他費用支出的界限，按照成本開支的范圍核算公司及項目的成本。
建筑業(yè)財務(wù)管理制度 7
一、總則
為規(guī)范公司財務(wù)管理，確保公司資產(chǎn)的安全、完整和有效使用，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司實際情況，特制定本制度。
二、財務(wù)管理職責(zé)
財務(wù)部負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理、會計核算、成本核算和資金管理等工作。
財務(wù)部應(yīng)編制公司的各項財務(wù)收支計劃，審核各項資金使用和費用開支，確保資金使用的合理性和有效性。
三、會計核算管理
公司應(yīng)按照國家頒布的會計準(zhǔn)則和財經(jīng)法規(guī)進(jìn)行會計核算，確保會計信息的真實、準(zhǔn)確和完整。
財務(wù)部應(yīng)編制年度、季度、月份會計報表，及時反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
四、資金管理
公司應(yīng)建立健全的資金管理制度，確保資金的籌集、使用和分配符合公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營計劃。
財務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對現(xiàn)金流量的監(jiān)控和管理，確保公司現(xiàn)金流量的平衡和穩(wěn)定。
五、成本控制
公司應(yīng)建立健全的成本控制制度，明確成本責(zé)任主體和控制目標(biāo)。
財務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對成本數(shù)據(jù)的'收集、分析和利用，為公司的成本控制和決策提供有力支持。
六、內(nèi)部審計
公司應(yīng)建立健全的內(nèi)部審計制度，對財務(wù)管理和會計核算工作進(jìn)行定期或不定期的審計。
內(nèi)部審計應(yīng)重點關(guān)注財務(wù)管理的合規(guī)性、會計信息的真實性和準(zhǔn)確性以及成本控制的有效性等方面。
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一、固定資產(chǎn)管理制度
固定資產(chǎn)是企業(yè)從事生產(chǎn)的主要勞動手段，應(yīng)確保其安全與完整。
公司應(yīng)建立健全的固定資產(chǎn)登記、使用和報廢制度，明確固定資產(chǎn)的管理責(zé)任和使用要求。
財務(wù)部應(yīng)定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點和清查，確保賬實相符。
二、貨幣資金管理
貨幣資金是企業(yè)流動性最強(qiáng)的資產(chǎn)，應(yīng)加強(qiáng)對其的管理和控制。
公司應(yīng)建立健全的貨幣資金管理制度，明確現(xiàn)金和銀行存款的管理要求和使用流程。
財務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對現(xiàn)金流量的預(yù)測和管理，確保公司現(xiàn)金流量的充足和穩(wěn)定。
三、工程成本管理
工程成本是建筑業(yè)企業(yè)的.重要成本構(gòu)成，應(yīng)加強(qiáng)對其的管理和控制。
公司應(yīng)建立健全的工程成本預(yù)測、核算和分析制度，明確工程成本的責(zé)任主體和控制目標(biāo)。
財務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對工程成本數(shù)據(jù)的收集、分析和利用，為公司的成本控制和決策提供有力支持。
四、財務(wù)風(fēng)險管理
公司應(yīng)建立健全的財務(wù)風(fēng)險管理制度，識別、評估和應(yīng)對潛在的財務(wù)風(fēng)險。
財務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控和管理，確保公司的財務(wù)安全和穩(wěn)定。
建筑業(yè)財務(wù)管理制度 9
一、收入管理
公司應(yīng)建立健全的收入管理制度，明確收入的確認(rèn)、計量和記錄要求。
財務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對收入數(shù)據(jù)的收集、分析和利用，為公司的經(jīng)營決策和業(yè)績評價提供有力支持。
二、費用管理
公司應(yīng)建立健全的費用管理制度，明確費用的分類、審批和報銷流程。
財務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對費用數(shù)據(jù)的'收集、分析和利用，為公司的成本控制和效益提升提供有力支持。
三、預(yù)算管理
公司應(yīng)建立健全的預(yù)算管理制度，明確預(yù)算的編制、執(zhí)行和考核要求。
財務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對預(yù)算數(shù)據(jù)的收集、分析和利用，為公司的預(yù)算管理和決策提供有力支持。
四、財務(wù)分析
公司應(yīng)建立健全的財務(wù)分析制度，定期對財務(wù)狀況和經(jīng)營成果進(jìn)行分析和評價。
財務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)分析數(shù)據(jù)的收集、整理和利用，為公司的經(jīng)營決策和戰(zhàn)略規(guī)劃提供有力支持。
建筑業(yè)財務(wù)管理制度 10
一、財務(wù)審批流程
公司應(yīng)建立健全的財務(wù)審批流程，明確各項財務(wù)事項的審批權(quán)限和審批流程。
財務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格按照財務(wù)審批流程進(jìn)行審核和審批，確保財務(wù)事項的合規(guī)性和有效性。
二、財務(wù)印章管理
公司應(yīng)建立健全的財務(wù)印章管理制度，明確財務(wù)印章的保管、使用和注銷要求。
財務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)印章的監(jiān)控和管理，確保財務(wù)印章的安全和有效使用。
三、財務(wù)報表編制
公司應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和會計準(zhǔn)則的要求編制財務(wù)報表。
財務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)報表的'編制、審核和披露工作，確保財務(wù)報表的真實、準(zhǔn)確和完整。
四、財務(wù)檔案管理
公司應(yīng)建立健全的財務(wù)檔案管理制度，明確財務(wù)檔案的保管、借閱和銷毀要求。
財務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)檔案的保管和管理，確保財務(wù)檔案的完整和安全。
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